★ 安越咨詢☆ 內部控制與風險管理
完善內控體系，創(chuàng)造基業(yè)長青

【培訓時間】：2011年12月15-16日
【培訓地點】：深圳
【培訓價格】：4500元/人(包括培訓費、講義、資料、午餐、每日兩次茶點)
【培訓機構】：安越咨詢-專業(yè)致力于財務培訓｜選擇安越，因為專業(yè)
【培訓顧問】：安越全職講師
【安越聲明】：安越課程未授權任何機構代理，請通過以上方式直接聯系安越。

∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽

【培訓背景】
在工作中，您有沒有遇到過這些情形：
當財務部門審批銷售部門的差旅費或交際應酬費時，總聽到銷售人員在抱怨：審的也太嚴了吧，我們在前面沖鋒陷陣，你們反而在后邊拉我們后腿。
在對供應商進行招投標的過程中，采購部門認為處處按照采購部門的規(guī)章制度辦事，怎么到了法務部或管理部，選中的供應商就遲遲批不下來呢？
公司管理層天天說風險，為什么員工對風險卻沒什么概念？是領導在危言聳聽，還是風險管理和控制就是領導的事兒。
制度整合了，流程也更新了，但在執(zhí)行的過程中，反而覺得比以前更麻煩了，花的時間更多了。
……
類似的困惑和問題一定還有不少，它們都和企業(yè)的內部控制與風險管理體系息息相關。安越的課程以豐富多樣的案例為基礎，揭示這些困惑和問題的實質，并提出切實可行的解決之道。

【課程優(yōu)勢】
　　Ж　將內部控制與企業(yè)的經營管理融為一體
　　Ж　切實可用的風險識別和評估方法，樹立企業(yè)全體的風險意識
　　Ж　提供可以即刻進行實施的控制工具，涵蓋業(yè)務循環(huán)的各個方面

COSO（全美反舞弊性財務報告委員會發(fā)起人委員會）認為內部控制是為下述三大目標的實現提供合理的保證，即：
　　Ж　經營的有效性和效率
　　Ж　財務報告的可靠性
　　Ж　遵守法律法規(guī)
為了實現內部控制的上述目標，企業(yè)必須建立有效的內部控制體系。但什么是有效的內部控制體系？如何建立、評價和改進企業(yè)的內部控制？這已日益成為困擾大多數企業(yè)的一個問題。
2002年7月30日《薩班斯——奧克斯利法案》（“薩奧法案”）的頒布，標志著世界上最發(fā)達資本市場的監(jiān)管者已經將內部控制體系的建立、維護、評價和報告看作是經營者的重要責任。2008年5月22日，中國財政部等五部委聯合發(fā)布了《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》，將自2011年1月1日起首先在境內外同時上市的公司施行，2012年1月1日起擴大到在上海證券交易所、深圳證券交易所主板上市的公司施行，鼓勵非上市的大中型企業(yè)執(zhí)行，這標志著中國版的“薩奧法案”已正式啟動。
隨著社會法制化的推進及企業(yè)競爭的加劇，企業(yè)只有建立、健全并執(zhí)行行之有效的內部控制體系，才能夠獲得持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展，做到基業(yè)長青。

【培訓收益】
　　Ж　掌握先進的內部控制、風險管理、職業(yè)舞弊及內部審計等理論
　　Ж　掌握快速診斷企業(yè)內部控制缺陷的方法，評價內部控制的效果并進行改進
　　Ж　提升管理層對內部控制自我評估的能力，建立有效的內部控制環(huán)境
　　Ж　明確如何結合企業(yè)自身特點、建立適合企業(yè)自身情況的內部控制系統
　　Ж　通過企業(yè)運作中的典型實例幫助學員明確主要業(yè)務活動中的控制要點、控制標準和控制方法

【培訓對象】
　　Ж　財務總監(jiān)及其他相關的高級管理人員
　　Ж　負責內部控制和內部審計部門的經理、主管和其他管理人員
　　Ж　財務與其他職能部門的經理和管理人員

∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽

【課程大綱】
Ⅰ、引言：缺乏內部控制的企業(yè)常見原因分析

Ⅱ、對內部控制相關理論的全面介紹
　　Ж　什么是真正的“內部”？什么是真正的“控制”？
　　Ж　什么是COSO？COSO的內部控制整合框架包括哪些內容？
　　Ж　企業(yè)發(fā)展的基石——內部控制的核心觀念
　　Ж　內部控制的局限性-成本效益原則及其它
　　Ж　案例分析：在世界一流的航空公司中，為什么一個小職員可以貪污上億元現金

Ⅲ、控制環(huán)境
　　Ж　何為控制環(huán)境——內部控制的基礎
　　Ж　如何建立良好的控制環(huán)境
　　Ж　視頻及案例分析：一個僵化的控制環(huán)境會給組織帶來多么巨大的危害

Ⅳ、內部控制的實質-風險管理
　　Ж　風險地圖
　　Ж　針對風險可采用哪些風險對策？
　　Ж　風險管理-使企業(yè)獲得競爭優(yōu)勢的法寶
　　Ж　危機管理的金科玉律
　　Ж　案例分析：兩家世界五百強公司不同的危機處理策略

Ⅴ、內部控制活動
　　Ж　常見的內部控制活動有哪些
　　Ж　如何做到職責分離？
　　Ж　IT總體控制
　　Ж　預防性控制和檢查性控制
　　Ж　視頻：重大醫(yī)藥事故惡果是如何釀成的
　　Ж　案例分析：即使有世界一流的信息控制系統也未能阻止幾十億歐元的損失

Ⅵ、內部審計簡介
　　Ж　內部審計——是管理者的耳目還是？
　　Ж　內部審計在企業(yè)里應該向誰報告？
　　Ж　內部審計vs內部控制

Ⅶ、職業(yè)舞弊
　　Ж　什么樣的人才會舞弊
　　Ж　職業(yè)舞弊理論-Your money is GONE
　　Ж　職業(yè)舞弊對企業(yè)造成的危害是什么？
　　Ж　如何看待職業(yè)舞弊與內部控制？
　　Ж　案例討論：對于這樣的舞弊舉報應該怎么辦

Ⅷ、內控的建立和執(zhí)行
　　Ж　企業(yè)是否應該專門設立一個內控部門？
　　Ж　內控人員到底是做什么的？
　　Ж　內控體系建立和執(zhí)行的五個階段
　　　　Ф　如何確定和分解目標
　　　　Ф　如何識別風險
　　　　Ф　如何建立控制政策：二維表、流程圖、文字描述
　　　　Ф　如何有效執(zhí)行內控
　　　　Ф　如何監(jiān)督內控的執(zhí)行狀況：執(zhí)行過程中的監(jiān)督和獨立的評估
　　Ж　情景模擬：在內控工作中我能做什么

Ⅸ、薩奧法案及公司治理
　　Ж　何為薩奧法案？
　　Ж　薩奧法案的內容框架
　　Ж　審計人員的獨立性應如何理解？
　　Ж　S302及S404
　　Ж　企業(yè)在遵循S404所面臨的主要障礙
∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽

【培訓顧問】：安越全職講師
　　安越有一批全職的、值得信賴的財務培訓專家，他們擁有財務學識廣博，行業(yè)見解深刻，企業(yè)實踐深厚，培訓經驗豐富。更因為他們樂于奉獻、共同理念、才能互補、持續(xù)改善，使得安越課程與時俱進，課程體系日臻豐富，從而有實力為客戶實施長期、復雜的培訓任務，通過培訓實現最大程度的為客戶創(chuàng)造價值！

【客戶反饋】
　　Ж　通過老師的講解、案例分析、現場討論，對于內部控制理解更清晰、透徹，收獲很大，對今后的工作很有幫助。很享受這種教學過程——輕松、愉快、氣氛活潑。
－－成都高新投資集團有限責任公司 朱女士

　　Ж　幽默生動、深入淺出的講解，使人受益匪淺。選擇安越，始終沒有失望過。
－－愛克斯精密鋼球(杭州)有限公司 曹女士

　　Ж　本以為枯燥無味的內控課程，在引入案例分析及課堂討論之后，有些內控的理念在學習之后有了一個形象與深刻的印象，相信這些會對我今后的工作帶來很大的幫助。
－－凹凸微系電子開發(fā)有限公司 李女士

∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽∽

【安越相關課程】：http://www.EasyFinance.com.cn/Course/Catalog.aspx
　　Ж　內部審計
　　Ж　業(yè)務循環(huán)中的內控實務
　　Ж　透視職業(yè)舞弊

【報名方式】：
　　ж　總　機: +8621 5836 2000　　手　機: +86 1580 1919 100
　　ж　傳　真: +8621 5836 1896
　　ж　郵　址: BD@EasyFinance.com.cn
　　ж　在線報名: http://www.EasyFinance.com.cn