★安越咨詢☆ 業(yè)務循環(huán)中的內控實務
分享管理實務，解決業(yè)務難題
課程介紹：http://www.easyfinance.com.cn/Course/Outline/Internal-Control-Practices-for-Business-Cycles.htm

【培訓時間】：2012年04月16-18日
【培訓地點】：上海
【培訓價格】：6800元/人(包括培訓費、講義、資料、午餐、每日兩次茶點)
【培訓天數(shù)】：3天
【培訓機構】：安越咨詢-專業(yè)致力于財務培訓｜選擇安越，因為專業(yè)
【培訓顧問】：安越全職講師
【報名方式】：ж 網(wǎng)絡：www.EasyFinance.com.cn
　　　　　　 ж 電話：021-58362000　　　手機: +86 1580 1919 100
　　　　　　 ж 郵箱：BD@EasyFinance.com.cn
　　　　　　 ж 傳真: +8621 5836 1896
【安越聲明】：安越課程未授權任何機構代理，請通過以上方式直接聯(lián)系安越。

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【培訓背景】
在銷售循環(huán)中，你們的銷售費用是否始終居高不下？
你們是否已經(jīng)設置了招投標制度卻流于形式？
在采購環(huán)節(jié)中，有沒有因為選錯供應商而造成嚴重損失？
在資金管理中，是否因為資金預算和管理不當而產(chǎn)生了資金使用效率的低下？
……

【課程優(yōu)勢】
　　Ж　提供主要業(yè)務循環(huán)的內控模板
　　Ж　深度解析大多數(shù)企業(yè)主要業(yè)務循環(huán)中的控制難點及對策

2008年5月22日，中國財政部等五部委聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》，自2012年1月1日起在上市公司范圍內施行，鼓勵非上市的中型企業(yè)執(zhí)行，這標志著中國版的“薩奧法案”已正式啟動。2010年4月，五部委又發(fā)布了十八項應用指引。如何按照基本規(guī)范和應用指引建立和執(zhí)行內控，成為了中國企業(yè)、尤其是上市公司目前最關心的話題之一。
在這門課程里，講師會用大量的案例對企業(yè)建立內控體系的實務進行分析和講解。以業(yè)務循環(huán)模塊為主，通過角色扮演、教訓總結、經(jīng)驗分享等形式分析企業(yè)業(yè)務循環(huán)的設計和執(zhí)行過程中的核心和關鍵點，幫助企業(yè)控制風險，建立符合國家要求和適合企業(yè)實際的內控體系。

【培訓收益】
　　Ж　理解控制活動的種類及應用方法
　　Ж　掌握采購及付款循環(huán)涉及的風險以及相應對策
　　Ж　掌握銷售及收款循環(huán)涉及的風險以及相應對策
　　Ж　掌握貨幣資金循環(huán)涉及的風險以及相應對策
　　Ж　掌握財務報告控制涉及的風險以及相應對策
　　Ж　內部控制活動設計和執(zhí)行中應注意的要點和問題

【培訓對象】
　　Ж　負責內部控制和內部審計部門的經(jīng)理、主管和其他管理人員
　　Ж　財務與其他職能部門的經(jīng)理和管理人員
　　Ж　總經(jīng)理、財務總監(jiān)、其他相關的高級管理人員及企業(yè)主

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【課程大綱】

一、中國企業(yè)內部控制基本規(guī)范
　　Ж　中國版“薩奧法案”內容和應用指引
　　Ж　基本規(guī)范對中國企業(yè)、尤其是上市公司的影響
　　Ж　如何根據(jù)基本規(guī)范和指引建立內控體系

二、采購循環(huán)涉及的主要風險及對策
　　Ж　主要風險事件
　　　　Ф　選擇不合格供應商
　　　　Ф　采購價格不合理
　　　　Ф　虛假采購訂單
　　　　Ф　存貨管理風險：無意識過度擠壓存貨
　　　　Ф　收貨風險：質量，交貨期，數(shù)量不符合要求
　　　　Ф　付款風險：重復付款，違規(guī)結算，退貨未退款
　　　　Ф　采購回扣
　　Ж　主要風險對策
　　Ж　關鍵注意要點

三、銷售循環(huán)涉及的主要風險及主要控制活動
　 Ж 主要風險事件
　　　　Ф　虛假銷售：虛假銷售額，虛假客戶
　　　　Ф　客戶管理不當：事前，事中，事后管理風險
　　　　Ф　銷售價格管理不當
　　　　Ф　發(fā)貨管理不當：發(fā)錯客戶，發(fā)錯數(shù)量，發(fā)錯品質
　　　　Ф　退貨管理不當：退貨數(shù)量，質量，客戶錯誤
　　　　Ф　促銷品，樣品管理失控
　　　　Ф　銷售費用管理失控
　　　　Ф　銷售飛單
　　　　Ф　銷售人員索要回扣
　　　　Ф　經(jīng)銷商管理不當
　　Ж　主要風險對策
　　Ж　關鍵注意要點

四、貨幣資金循環(huán)涉及的主要風險點及對策
　 Ж 主要風險事件
　　　　Ф　資金預算和監(jiān)控乏力
　　　　Ф　會計控制不到位
　　　　Ф　投、籌資審批權限不明
　　　　Ф　投資決策機制不健全
　　　　Ф　并購風險不明
　　　　Ф　對投資資金的安全性缺乏監(jiān)控
　　　　Ф　籌資成本過高
　　　　Ф　籌資資本結構不合理
　　Ж　主要風險對策
　　Ж　關鍵注意要點

五、基建工程涉及的主要風險點及對策
　 Ж 主要風險事件
　　　　Ф　原材料價格上漲
　　　　Ф　安全事故
　　　　Ф　分包商履約不力
　　　　Ф　施工運營環(huán)境差
　　　　Ф　設計失誤
　　　　Ф　管理者素質及能力
　　　　Ф　基礎設施不配套
　　　　Ф　合同管理
　 Ж 主要風險對策
　 Ж 關鍵注意要點

六、財務報告涉及的主要風險點及對策
　 Ж 主要風險事件
　　　　Ф　會計政策使用不當，不符合有關法律法規(guī)
　　　　Ф　重大事項會計處理不合理，導致會計信息扭曲
　　　　Ф　資產(chǎn)、負債賬實不符，虛增或虛減資產(chǎn)、負債
　　　　Ф　提供虛假財務報告
　　　　Ф　合并范圍不完整
　　　　Ф　財務報告審核不充分
　　　　Ф　財務報告的法律責任
　　　　Ф　財務分析制度不符合企業(yè)實際情況
　　　　Ф　財務分析報告內容不完整
　 Ж 主要風險對策
　 Ж 關鍵注意要點

七、內部控制體系的全面建立
　 Ж 內控體系標準文本——內部控制手冊
　 Ж 編制內部控制手冊的關鍵要點
　 Ж 內部控制體系建立流程

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【培訓顧問】：安越全職講師
　　安越有一批全職的、值得信賴的財務培訓專家，他們擁有財務學識廣博，行業(yè)見解深刻，企業(yè)實踐深厚，培訓經(jīng)驗豐富。更因為他們樂于奉獻、共同理念、才能互補、持續(xù)改善，使得安越課程與時俱進，課程體系日臻豐富，從而有實力為客戶實施長期、復雜的培訓任務，通過培訓實現(xiàn)最大程度的為客戶創(chuàng)造價值！

【客戶反饋】
　　Ж　貝卡爾特集團在參加完安越咨詢的財務培訓公開課后，學員為安越顧問的專業(yè)與風度所折服，強力向公司推薦了安越的專業(yè)財務課程。隨后，貝卡爾特多次派學員參加了安越的各種專業(yè)財務培訓課程，并引入了安越課程作為企業(yè)內訓。
　�。�－貝爾卡特

　　Ж　幾年來，安越跟通用良好合作的反饋一直不絕于耳。2008年8月份培訓的組織者是當時的學員之一，早在三年前他就希望能夠將安越請進公司為旗下的銷售經(jīng)理舉辦一次這樣的學習。培訓剛剛結束，即預約了安越下一次的合作課題，同時也推薦給了其他兄事業(yè)部。
　�。�－通用汽車

　　Ж　霍尼韋爾與安越合作始于2004年，憑借生動實用的課程、專業(yè)周到的服務，霍尼韋爾將安越作為亞太區(qū)財務培訓指定供應商，將課程引進到臺灣、香港等地。多年的合作，使安越對霍尼韋爾非常熟悉，課程具有很強針對性，極大地提升了學員的財務管理水平。
　�。�－霍尼韋爾

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【安越相關課程】：http://www.EasyFinance.com.cn/Course/Catalog.aspx
　　Ж　內部控制與風險管理
　　Ж　公司財務分析與風險防范
　　Ж　財務經(jīng)理人的職業(yè)能力
　　Ж　EVA管理體系
　　Ж　內部審計
　
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