中國培訓(xùn)易(www.a10by9.cn)
財(cái)務(wù)稅務(wù)公開課
中國培訓(xùn)易（www.a10by9.cn）
| 佛山 2012年12月21日-22日 |
課程費(fèi)用：2800元/人（含培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)、中餐）
培訓(xùn)目標(biāo)
常規(guī)的年終財(cái)務(wù)決算，會(huì)計(jì)們都熟悉。而年終稅務(wù)盤點(diǎn)——測算年度應(yīng)納稅所得額以及與會(huì)計(jì)利潤的差異分析，卻未引起多數(shù)企業(yè)的重視。而會(huì)計(jì)利潤與納稅所得額之間差異的大小，直接決定著企業(yè)年度所得稅的高低。
稅務(wù)盤點(diǎn)不僅僅是匯算清繳前的一次熱身運(yùn)動(dòng)，更是財(cái)務(wù)人員檢查、發(fā)現(xiàn)會(huì)計(jì)涉稅差錯(cuò)的最后一次機(jī)會(huì)。因此，在2012年的年終時(shí)節(jié)和企業(yè)所得稅匯算清繳的前夕，作為企業(yè)的高層領(lǐng)導(dǎo)和主管會(huì)計(jì)應(yīng)該高度關(guān)注和思考并解決以下問題：
◆如何正確評(píng)估年度納稅所得額？如何發(fā)現(xiàn)并消除涉稅風(fēng)險(xiǎn)隱患？
◆企業(yè)為何出現(xiàn)會(huì)計(jì)利潤較低，而所得額卻較高的悲哀局面？
◆如何進(jìn)行納稅所得與會(huì)計(jì)利潤的比較分析？如何調(diào)整會(huì)計(jì)利潤與納稅所得之間的差異？如何在確保企業(yè)涉稅安全的前提下，謀求企業(yè)利益的最大化？
課程詳情
一、稅務(wù)盤點(diǎn)的現(xiàn)實(shí)意義和原則
1、梳理和發(fā)現(xiàn)所得稅涉稅處理中的風(fēng)險(xiǎn)隱患；
2、謀劃對(duì)風(fēng)險(xiǎn)隱患的“補(bǔ)丁”措施，從而縮小會(huì)計(jì)利潤額與應(yīng)納稅所得額之間的剪刀差，實(shí)現(xiàn)企業(yè)利益的最大化。
二、稅務(wù)盤點(diǎn)的方法與技巧
1、詳解“一評(píng)二判”“三大盤點(diǎn)”的應(yīng)用方法：
◆如何盤點(diǎn)稅法文件？
◆如何盤點(diǎn)經(jīng)營行為？
◆如何盤點(diǎn)會(huì)計(jì)處理？
2、詳解評(píng)判企業(yè)涉稅安全系數(shù)的基本方法：
◆通用指標(biāo)分析法；
◆指標(biāo)配比分析法；
◆分稅種特定分析指標(biāo)法；
◆指標(biāo)的分類與綜合運(yùn)用法。
第二部分：納稅所得大于會(huì)計(jì)利潤的成因分析以及調(diào)整技巧 一、企業(yè)出現(xiàn)會(huì)計(jì)利潤較低，而納稅所得額卻較高的原因分析；
二、資產(chǎn)、收入、成本、期間費(fèi)用的會(huì)計(jì)處理失誤及其檢查方法； 三、收入、成本、費(fèi)用扣除的財(cái)稅差異及其調(diào)整技巧；
四、加大各項(xiàng)費(fèi)用稅前扣除以及費(fèi)用轉(zhuǎn)化的操作技巧；
第三部分：2012年匯算清繳前夕的稅務(wù)盤點(diǎn)與準(zhǔn)備工作
一、應(yīng)稅收入的盤點(diǎn)（納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間、體系內(nèi)資產(chǎn)流動(dòng)、視同銷售、售后回購、投資收益、財(cái)政資金等事項(xiàng)的審查內(nèi)容與準(zhǔn)備方法）。 二、稅前扣除項(xiàng)目的盤點(diǎn)（財(cái)產(chǎn)損失的申報(bào)材料、合法有效憑證的判斷、職工福利費(fèi)的列支范圍、差旅費(fèi)和會(huì)議費(fèi)的準(zhǔn)確把握；財(cái)務(wù)費(fèi)用、預(yù)提費(fèi)用、銷售費(fèi)用等項(xiàng)目的審查內(nèi)容及調(diào)整事項(xiàng)）。 三、資產(chǎn)稅務(wù)處理的盤點(diǎn)（資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)的確定、待攤費(fèi)用的把握、大修理支出標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)用等事項(xiàng)的審查方法）。 四、關(guān)聯(lián)交易及其特別納稅調(diào)整的盤點(diǎn)事項(xiàng)。 五、分支機(jī)構(gòu)匯總納稅的盤點(diǎn)事項(xiàng)。 六、稅務(wù)局備案（審批）事項(xiàng)的盤點(diǎn)與準(zhǔn)備內(nèi)容。
七、2012年出臺(tái)的所得稅重要文件的盤點(diǎn)與應(yīng)用方法解讀。
講師簡介
陳萬喬 老師
企業(yè)財(cái)稅疑難問題解決專家，20多家企業(yè)的財(cái)稅顧問；《中國稅收法規(guī)查詢系統(tǒng)》編委會(huì)副主任、北京財(cái)稅研究院研究員。長期從事稅收法規(guī)的應(yīng)用性研究和企業(yè)財(cái)稅顧問咨詢工作，積累了豐富的為企業(yè)解決財(cái)稅疑難問題的實(shí)操經(jīng)驗(yàn)。僅3年來為30余家企業(yè)成功地解決了因稅務(wù)稽查而引發(fā)的稅企爭議和危機(jī)事件，為企業(yè)挽回納稅損失數(shù)億元；為50余家企業(yè)提供的財(cái)務(wù)內(nèi)控和納稅規(guī)劃方案，執(zhí)行后成效卓著，被企業(yè)譽(yù)為最富實(shí)效的實(shí)戰(zhàn)派專家。 2004年以來，應(yīng)邀在全國各地舉辦過300余場講座，為30多家大中型企業(yè)和上市公司做過專題內(nèi)訓(xùn)；是國內(nèi)10多家財(cái)稅培訓(xùn)機(jī)構(gòu)的特聘老師。講課的最大特點(diǎn)是注重實(shí)務(wù)、案例豐富；答疑內(nèi)容中肯務(wù)實(shí)、操作性強(qiáng)。
課程對(duì)象
財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、會(huì)計(jì)經(jīng)理、財(cái)務(wù)主管、稅務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)人員、；及其他相關(guān)管理人員等。
備 注
課程名稱：2012年終稅務(wù)盤點(diǎn)與納稅所得調(diào)整技巧
| 咨詢電話：020-29042042 QQ： 59870764 |
報(bào) 名 回 執(zhí) 表
為確保您的報(bào)名名額和及時(shí)參加，請(qǐng)?zhí)崆皩⒋耍▓?bào)名表）E-mail至674837974@QQ.com；721560397@QQ.COM（符小姐、黃小姐）我們將有專人與您聯(lián)系確認(rèn)，并于開課前發(fā)出《培訓(xùn)報(bào)名確認(rèn)函》。培訓(xùn)時(shí)間、地點(diǎn)、住宿等詳細(xì)信息請(qǐng)以《培訓(xùn)報(bào)名確認(rèn)函》書面通知為準(zhǔn)，敬請(qǐng)留意。謝謝！
聯(lián)系人：符小姐 電話：18588851172 QQ：674837974 |
網(wǎng)址：www.a10by9.cn（中國培訓(xùn)易）
課程名稱：2012年終稅務(wù)盤點(diǎn)與納稅所得調(diào)整技巧 時(shí)間地區(qū)：____月____日_____市 | |||||
公司全稱： | |||||
聯(lián)系人 | | 部門 | | 公司網(wǎng)址 | |
聯(lián)系電話 | | 傳真 | | 聯(lián)系郵箱 | |
公司地址 | | 郵編 | | ||
參會(huì)人數(shù): 名 | |||||
參會(huì)人員資料 | |||||
姓名 | 職務(wù) | 電話 | 手機(jī) | E-mail | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
付款方式: □ 轉(zhuǎn)帳 □ 現(xiàn)金 （請(qǐng)選擇 在□打√） 注：部分地區(qū)不可現(xiàn)金
開戶人: 廣州必學(xué)企業(yè)管理咨詢有限公司 開戶行: 中國農(nóng)業(yè)銀行廣州天銀大廈支行 帳 號(hào): 4405 8501 0400 08276 | |||||
課程金額：__________ | |||||
住宿要求（費(fèi)用自理，開課前三天預(yù)訂） | |||||
是否需要會(huì)務(wù)組協(xié)助安排住宿: □是 □否 入住天數(shù)（ ）天 入住時(shí)間 2024 年 月 日 □標(biāo)準(zhǔn)雙人間（ ）間 □標(biāo)準(zhǔn)單人間（ ）間 | |||||
發(fā)票信息： 一、增值稅普通發(fā)票（數(shù)電票）： 公司名稱（發(fā)票抬頭）： 納稅人識(shí)別號(hào)： 發(fā)票內(nèi)容：□1、*現(xiàn)代服務(wù)*培訓(xùn)費(fèi) □2、*現(xiàn)代服務(wù)*咨詢服務(wù)費(fèi) □3、*現(xiàn)代服務(wù)*咨詢費(fèi) □4、*現(xiàn)代服務(wù)*培訓(xùn)咨詢服務(wù)費(fèi) 二、增值稅專用發(fā)票（數(shù)電票）： 公司名稱： 納稅人識(shí)別號(hào)： 發(fā)票內(nèi)容：□1、*現(xiàn)代服務(wù)*培訓(xùn)費(fèi) | |||||