中國培訓(xùn)易(www.a10by9.cn)
財務(wù)稅務(wù)公開課
中國培訓(xùn)易（www.a10by9.cn）
| 蘇州 2013年12月19-20日 |
課程費用：3800元/人（含培訓(xùn)費、資料費、現(xiàn)場咨詢費、學(xué)習(xí)期間午餐費及茶點等）
內(nèi)容提示
2013年企業(yè)所得稅匯算清繳攻略與難點破解培訓(xùn),教你如何把握年度匯算機遇，通過政策年終大盤點，精準掌握最新所得稅相關(guān)法規(guī)，提升所得稅難點問題處理能力，運用巧妙方法解決爭議問題。
培訓(xùn)目標
近年來，各地稅務(wù)機關(guān)加大了企業(yè)所得稅年度匯算清繳后的納稅評估與檢查力度，每年一度的匯算清繳工作企業(yè)財務(wù)人員必須高度重視。
由于新經(jīng)濟業(yè)務(wù)層出不窮，稅收政策越來越多，越來越復(fù)雜，新的納稅風險點不斷涌現(xiàn)，迫使企業(yè)匯算清繳工作面臨高難度的挑戰(zhàn)。財務(wù)人員如何才能把控、化解風險，最終圓滿完成匯算清繳工作？
此次培訓(xùn)教你如何把握年度匯算機遇，通過政策年終大盤點，精準掌握最新所得稅相關(guān)法規(guī)，提升所得稅難點問題處理能力，運用巧妙方法解決爭議問題。
課程詳情
1、匯算清繳前的準備工作不容忽視
2、稅務(wù)機關(guān)常用的企業(yè)所得稅稅負評估指標
3、關(guān)注稅務(wù)機關(guān)近期稽查重點，及時消除隱患
4、避免多預(yù)繳造成退稅尷尬的幾種有效方式
5、如何面對年度匯算的機遇創(chuàng)造稅收利益
6、納稅成本管理理念的建立與應(yīng)用
第二部分：企業(yè)經(jīng)營活動的所得稅風險防控與難點破解
1、銷售收入會計與稅法差異的協(xié)調(diào)、風險規(guī)避與籌劃空間2、視同銷售的納稅爭議處理
3、收取違約金是否要需要給對方開具發(fā)票
4、不征稅收入的稅務(wù)處理及稅務(wù)稽查和納稅評估的關(guān)注點
5、代扣代繳個人所得稅手續(xù)費返還是否繳納企業(yè)所得稅
6、工資薪金列支合理尺度的把握及風險控制
7、工資薪金和勞務(wù)在實務(wù)中如何正確區(qū)分
8、辭退員工一次性補償是否計入工資薪金
9、季節(jié)工、臨時工的報酬是按工資薪金還是按勞務(wù)處理
10、企業(yè)內(nèi)退人員工資能否記入工資薪金總額在稅前扣除
11、職工福利費列支的爭議焦點和難點問題
12、職工報銷的通訊費是否屬于福利費列支范圍
13、職工個人名字的手機費報銷、發(fā)放通訊補貼稅務(wù)處理有什么不同
14、企業(yè)無租使用職工私人車輛，發(fā)生的費用可否稅前扣除
15、以現(xiàn)金形式發(fā)放職工的取暖費補貼是計入工資薪金還是福利費
16、企業(yè)為職工支付的補充醫(yī)療、補充養(yǎng)老保險稅前扣除誤區(qū)
17、勞動保護費的列支范圍及企業(yè)常見錯誤處理
18、員工服裝費怎樣做才能合理稅前扣除
19、退休人員的津貼、補貼能否稅前扣除
20、企業(yè)支付職工工傷賠償如何稅前扣除
21、職工教育經(jīng)費列支范圍依據(jù)是什么
22、工會經(jīng)費的扣除憑證
23、業(yè)務(wù)招待費列支風險及疑難問題處理
24、企業(yè)籌建期發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費、廣告宣傳費能否稅前扣除？
25、會議費、差旅費等列支的風險規(guī)避
26、關(guān)聯(lián)企業(yè)廣告費和業(yè)務(wù)宣傳費列支最新規(guī)定
27、公益性捐贈支出稅前扣除的條件
28、企業(yè)籌辦期間不計算為虧損年度稅務(wù)處理問題
29、企業(yè)支付手續(xù)費、傭金滿足什么條件才可以稅前扣除？
30、代理服務(wù)業(yè)的傭金、手續(xù)費支出能否全額稅前扣除
31、其他常見的稅前扣除疑難問題處理
第三部分：投資、融資業(yè)務(wù)的所得稅風險防控與難點破解
1、未辦理竣工結(jié)算的固定資產(chǎn)投入使用，不同情況下如何分別進行稅務(wù)處理2、房屋、建筑物改擴建的稅務(wù)處理最新變化
3、會計折舊年限長于稅收年限可以做納稅調(diào)減嗎
4、企業(yè)購買已足額提取折舊的固定資產(chǎn)還能計提折舊嗎
5、企業(yè)購入的軟件攤銷期限
7、以房抵債如何確定公允價值
7、股息、紅利收入免稅條件
8、股權(quán)轉(zhuǎn)讓收入、成本的稅務(wù)處理及稅務(wù)稽查關(guān)注點
9、企業(yè)代個人轉(zhuǎn)讓限售股的收入是作為企業(yè)的收入還是作為個人的收入？
10、股權(quán)激勵企業(yè)所得稅處理
11、混合性投資業(yè)務(wù)所得稅處理
12、關(guān)于企業(yè)撤資稅收政策案例講解及實務(wù)操作中的誤區(qū)
13、企業(yè)之間的借款納稅風險點分析與風險規(guī)避
14、老板以個人名義向金融企業(yè)貸款用于生產(chǎn)經(jīng)營，利息支出可否稅前扣除
15、企業(yè)抽逃資金會面臨哪些稅務(wù)風險
第四部分：最新匯總納稅政策專題
1、最新匯總納稅政策亮點分析2、如何把握最新政策要點
3、跨地區(qū)經(jīng)營匯總納稅如何進行匯算清繳（新舊政策變化）
4、匯總納稅企業(yè)哪些機構(gòu)就地分攤繳納企業(yè)所得稅
5、分支機構(gòu)計算分攤稅款的三個因素如何確定（新舊政策變化）
第五部分：最新政策性搬遷所得稅疑難、爭議問題處理
1、新舊搬遷政策變化分析2、最新搬遷政策要點詳解（案例分析）
3、新政策出臺前已實施搬遷但尚未完成，是按新政策還是按老政策進行清算
4、關(guān)于搬遷時間如何確定等難點問題處理
5、政策性搬遷財稅差異分析
6、政策性搬遷征管注意事項
第六部分：最新稅收優(yōu)惠政策要點提示
1、最新研發(fā)費用加計扣除政策擴大了加計扣除范圍2、研發(fā)費用加計扣除征管過程中的操作誤區(qū)
3、軟件企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策執(zhí)行中需把握的問題
4、蘇州工業(yè)園區(qū)創(chuàng)投企業(yè)法人合伙人稅收優(yōu)惠政策
5、電網(wǎng)新建項目的稅收優(yōu)惠政策
6、西部開發(fā)稅收優(yōu)惠政策
7、地方債券利息免稅規(guī)定
8、小型微利企業(yè)稅收優(yōu)惠政策
9、安置殘疾人享受稅收優(yōu)惠政策需關(guān)注的問題
第七部分：征收管理的爭議問題解決
1、稅務(wù)機關(guān)稽查調(diào)增能否彌補虧損（新舊政策不同）2、以前年度應(yīng)扣未扣支出能否補扣
3、應(yīng)退稅款抵扣欠繳稅款相關(guān)規(guī)定
第八部分：所得稅年度納稅申報表填列注意事項
講師簡介
孟忻 老師
從事財務(wù)、稅務(wù)相關(guān)工作二十余年，積累了豐富的工作經(jīng)驗。長期擔任企業(yè)的稅務(wù)顧問和從事審計工作，并做過多家大型企業(yè)集團的專項涉稅業(yè)務(wù)。曾經(jīng)為中遠集團、中國港灣集團、新興集團、鐵道大廈、水利水電集團、國電集團等客戶提供過財稅服務(wù)，從咨詢工作中積累了大量的案例，實戰(zhàn)經(jīng)驗豐富。 曾為多省市納稅人進行過企業(yè)所得稅匯算清繳政策、高新技術(shù)企業(yè)相關(guān)稅收政策、納稅稽查、稅收籌劃、會計實務(wù)與財務(wù)管理等課程培訓(xùn)，以及企業(yè)內(nèi)訓(xùn)專題講座。在講課過程中與實際工作緊密結(jié)合，注重實用性，受到學(xué)員的一致好評。
課程對象
總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)經(jīng)理、財務(wù)主管、財務(wù)人員及其他相關(guān)管理人員等。
備 注
課程名稱：2013年企業(yè)所得稅匯算清繳攻略與難點破解
| 咨詢電話：020-29042042 QQ： 59870764 |
報 名 回 執(zhí) 表
為確保您的報名名額和及時參加，請?zhí)崆皩⒋耍▓竺恚?/font>E-mail至674837974@QQ.com；721560397@QQ.COM（符小姐、黃小姐）我們將有專人與您聯(lián)系確認，并于開課前發(fā)出《培訓(xùn)報名確認函》。培訓(xùn)時間、地點、住宿等詳細信息請以《培訓(xùn)報名確認函》書面通知為準，敬請留意。謝謝！
聯(lián)系人：符小姐 電話：18588851172 QQ：674837974 |
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課程名稱：2013年企業(yè)所得稅匯算清繳攻略與難點破解 時間地區(qū)：____月____日_____市 | |||||
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是否需要會務(wù)組協(xié)助安排住宿: □是 □否 入住天數(shù)（ ）天 入住時間 2024 年 月 日 □標準雙人間（ ）間 □標準單人間（ ）間 | |||||
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