一、如何利用Excel編制預(yù)算
? 預(yù)備知識(shí)
o 預(yù)算應(yīng)包括的內(nèi)容
o 各個(gè)預(yù)算項(xiàng)目的Excel表格 之間的關(guān)系
o 使用Excel表格編制預(yù)算的基本約定
? 銷售預(yù)算
o 各個(gè)預(yù)算項(xiàng)目的Excel表格之間的關(guān)系
o IF和SUMIF函數(shù)在銷售預(yù)算中的使用
o 相對(duì)引用、絕對(duì)引用和混合引用的區(qū)別
o 如何以千元為單位顯示數(shù)據(jù)
? 材料成本預(yù)算
o 條件格式的使用
o 如何用數(shù)組計(jì)算復(fù)雜的公式
o TRANSPOSE函數(shù)在材料成本預(yù)算中的運(yùn)用
? 直接人工成本預(yù)算
o 如何計(jì)算小時(shí)費(fèi)率和人工效率
o 如何預(yù)算直接人工需求
o 有哪些“四舍五入”的函數(shù)
? 人員及工資費(fèi)用預(yù)算
o 有哪些“查找/匹配”函數(shù)
? 固定資產(chǎn)投資預(yù)算
o DATEDIF及其他日期函數(shù)在固定資產(chǎn)預(yù)算中的使用。
? 期間費(fèi)用預(yù)算
o 使用INDIRECT函數(shù)提高表與表之間的鏈接效率
? 預(yù)算資產(chǎn)負(fù)債表
o 信用條款與應(yīng)收賬款 余額的預(yù)算編制
o 存貨周轉(zhuǎn)率與存貨余額的預(yù)算編制
o 付款條款與應(yīng)付賬款余額的預(yù)算編制
o 其它應(yīng)收、應(yīng)付、待攤、預(yù)提等資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目的預(yù)算編制
? 損益表和現(xiàn)金流量表的自動(dòng)生成

二、如何利用Excel跟蹤預(yù)算
? 銷售及毛利的跟蹤及差異分析
o 如何計(jì)算預(yù)算毛利和實(shí)際毛利的各種差異
o 如何用Excel圖表直觀地表示預(yù)算毛利到實(shí)際毛利的變化
o 文本函數(shù)在處理產(chǎn)品代碼、客戶代碼和日期等數(shù)據(jù)時(shí)的綜合運(yùn)用
? 期間費(fèi)用的控制
o 如何設(shè)計(jì)Excel表單既方便使用者填寫(xiě)又有利于財(cái)務(wù)部門(mén)的匯總、分析
o 用合并計(jì)算功能匯總各成本中心的費(fèi)用報(bào)告
o 用動(dòng)態(tài)圖完成各成本中心的實(shí)際和預(yù)算費(fèi)用比較分析
? 每月固定格式的財(cái)務(wù)報(bào)表
o 如何用INDEX函數(shù)自動(dòng)編制每月各種固定格式的財(cái)務(wù)報(bào)表
o 主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的實(shí)際與預(yù)算對(duì)比分析（J、K、L的巧妙使用）