說明：本課程需要學員自帶電腦，如需理道幫忙安排，需收費100元/臺。
 
一、如何利用Excel編制預算
• 預備知識
o 預算應包括的內(nèi)容
o 各個預算項目的Excel表格之間的關系
o 使用Excel表格編制預算的基本約定
• 銷售預算
o 各個預算項目的Excel表格之間的關系
o IF和SUMIF函數(shù)在銷售預算中的使用
o 相對引用、絕對引用和混合引用的區(qū)別
o 如何以千元為單位顯示數(shù)據(jù)
• 材料成本預算
o 條件格式的使用
o 如何用數(shù)組計算復雜的公式
o TRANSPOSE函數(shù)在材料成本預算中的運用
• 直接人工成本預算
o 如何計算小時費率和人工效率
o 如何預算直接人工需求
o 有哪些“四舍五入”的函數(shù)
• 人員及工資費用預算
o 有哪些“查找/匹配”函數(shù)
• 固定資產(chǎn)投資預算
o DATEDIF及其他日期函數(shù)在固定資產(chǎn)預算中的使用。
• 期間費用預算
o 使用INDIRECT函數(shù)提高表與表之間的鏈接效率
• 預算資產(chǎn)負債表
o 信用條款與應收賬款余額的預算編制
o 存貨周轉率與存貨余額的預算編制
o 付款條款與應付賬款余額的預算編制
o 其它應收、應付、待攤、預提等資產(chǎn)負債表項目的預算編制
• 損益表和現(xiàn)金流量表的自動生成

二、如何利用Excel跟蹤預算
• 銷售及毛利的跟蹤及差異分析
o 如何計算預算毛利和實際毛利的各種差異
o 如何用Excel圖表直觀地表示預算毛利到實際毛利的變化
o 文本函數(shù)在處理產(chǎn)品代碼、客戶代碼和日期等數(shù)據(jù)時的綜合運用
• 期間費用的控制
o 如何設計Excel表單既方便使用者填寫又有利于財務部門的匯總、分析
o 用合并計算功能匯總各成本中心的費用報告
o 用動態(tài)圖完成各成本中心的實際和預算費用比較分析
• 每月固定格式的財務報表
o 如何用INDEX函數(shù)自動編制每月各種固定格式的財務報表
o 主要財務指標的實際與預算對比分析（J、K、L的巧妙使用）