『專題說明』
新報表：2014年11月國家稅務(wù)總局發(fā)布了共計41張的2014版年度所得稅納稅申報表，新表較之前的申報表相比披露的信息更加的詳細(xì)，尤其是一些稅務(wù)風(fēng)險比較高的業(yè)務(wù)事項，通過申報表的填寫可能更容易的將企業(yè)的稅務(wù)風(fēng)險呈現(xiàn)在稅務(wù)機(jī)關(guān)的面前。因此，2014版企業(yè)所得稅申報表的執(zhí)行實施，將是眾多房地產(chǎn)企業(yè)財稅管理人員今年匯算清繳工作面臨的一個重大挑戰(zhàn)。

新思維：2014年財政部和國家稅務(wù)總局又出臺了資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)、加速折舊等多項重量級的企業(yè)所得稅新政策，如何來理解和執(zhí)行這些新政策，利用好新政策為企業(yè)服務(wù)，同時最大限度的規(guī)避政策風(fēng)險是擺在每一名房地產(chǎn)企業(yè)財稅人員面前的必修課。2014年稅末，國家稅務(wù)總局出臺的非貨幣性資產(chǎn)投資及企業(yè)重組條件的改變?nèi)绾伟盐�？股�?quán)轉(zhuǎn)讓的資本交易項目如何進(jìn)行稅務(wù)管理？

新方法：本課程李民老師將重點講解2014版企業(yè)所得稅申報表的填報方法及技巧，同時將填表過程中的高風(fēng)險政策執(zhí)行問題將做深入淺出的剖析，將會計準(zhǔn)則、稅收政策、實踐執(zhí)行以及申報表填列有機(jī)的結(jié)合起來。本次授課將與大家一起分享多年積累的企業(yè)所得稅管理經(jīng)驗及大量來源于實戰(zhàn)一線的企業(yè)所得稅案例。

新選擇：一起來吧，人與人的差距就在周末時分，李民老師將為您帶來一場內(nèi)容頗豐，而又絕不枯燥的匯算清繳大餐！你可以不做具體填報工作，但你不能不懂新報表的原理�。。≌鎸嵃咐�分享，接地氣、重實效，聽課無收獲者當(dāng)場退款！讓您兩天不虛此行！��！

『課程收益』
☆ 專項地產(chǎn)業(yè)講報表，洞悉政策變動關(guān)鍵，把控報表最新內(nèi)容；
☆ 詮釋填報疑難問題，匯算清繳大功告成，條分縷析稅會差異；
☆ 課程收益價值連城，知名專家現(xiàn)場講授，講練結(jié)合成竹在胸。


課程大綱
一：2013年至今出臺的重要企業(yè)所得稅法規(guī)深度講解與案例應(yīng)用
1．明確若干所得稅政策的29號公告解讀與實踐案例操作分享
（重點解讀成本核算對象管理方式的改變及分析各種形式的資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)）
2．加速折舊的75號文及64公告解讀與實踐案例操作分享
3．小微企業(yè)所得稅優(yōu)惠34號文及23號公告解讀與案例解析
4．不規(guī)范合同在收入確認(rèn)中的爭議焦點及稅收待遇
5．2014年全國特別納稅調(diào)整案例分析
6．非貨性資產(chǎn)投資的稅務(wù)處理最新規(guī)定
7．企業(yè)重組條件的改變及適用

二：2015年執(zhí)行的稅收新政解析
1．法人與自然人股東稅務(wù)稽查解析
2．非居民個人與法人稅務(wù)稽查問題解析
3．未分配利潤（盈余公積）轉(zhuǎn)增資本稅務(wù)稽查
4．資本公積（溢價）轉(zhuǎn)增資本問題
5．其他資本公積轉(zhuǎn)增資本問題
6．股權(quán)轉(zhuǎn)讓能否扣除享有未分配利潤和盈余公積？
7．間接轉(zhuǎn)讓股權(quán)與國稅函「2009」698號文件及總局2015年7號公告的講解
8．轉(zhuǎn)讓股權(quán)合同的稅收簽訂技巧
9．購買股權(quán)的稅務(wù)稽查問題解析（關(guān)于股權(quán)溢價處理）
10．股權(quán)投資損失的稅務(wù)處理

三：2014版企業(yè)所得稅申報表填報技巧及政策適用與案例分析
1．2014版申報表的制定過程背景及設(shè)計理念思路
2．2014版申報表的架構(gòu)組成及整體結(jié)構(gòu)分析
3．2014版申報表的主要特點和編碼規(guī)則解讀
4．“封面”的填報方式及注意事項
5．“申報表填報表單”填報方式及注意事項
6．“企業(yè)基礎(chǔ)信息表”填報方式及注意事項
7．“主表”的填報方式及注意事項
8．“一般企業(yè)收入明細(xì)表”填報方式及注意事項和案例分析
⑴ 某房地產(chǎn)企業(yè)精裝修的收入確認(rèn)案例分享
⑵ 某傳媒公司服務(wù)置換稅務(wù)處理案例分享
9．“一般企業(yè)成本支出明細(xì)表”填報方式及注意事項和案例分析
⑴ 某公司成本結(jié)轉(zhuǎn)失敗稅務(wù)管理案例分享
10．“期間費用明細(xì)表”填報方式及注意事項和案例分析
⑴ 某企業(yè)列支勞務(wù)費案稅務(wù)管理經(jīng)驗案例分享
⑵ 某企業(yè)集團(tuán)內(nèi)利益安排輸送稅務(wù)管理案例分享
11．“納稅調(diào)整項目明細(xì)表”填報方式及注意事項和案例分析
⑴ 某企業(yè)交易性金融資產(chǎn)稅務(wù)調(diào)整案例分享
⑵ 各種形式收取和支付罰款的所得稅和流轉(zhuǎn)稅案例分享及實踐操作
12．“視同銷售和房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)特定業(yè)務(wù)納稅調(diào)整明細(xì)表”填報方式及案例分析
⑴ 視同銷售業(yè)務(wù)的所得稅原理與政策深度分析
⑵ 視同銷售業(yè)務(wù)的增值稅政策分析
⑶ 某金融企業(yè)視同銷售案例分享
⑷ 某快速消費品企業(yè)視同銷售所得稅調(diào)整案例分析
⑸ 房地產(chǎn)特點業(yè)務(wù)政策分析
⑹ 房地產(chǎn)企業(yè)預(yù)售年度的所得稅計算及業(yè)務(wù)招待費扣除政策與實踐案例分享
13．“未按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入納稅調(diào)整明細(xì)表”填報方式及注意事項和案例分析
⑴ 某物業(yè)公司租金案例分享
⑵ 政府補(bǔ)助的稅法與會計差異協(xié)調(diào)案例
14．“投資收益納稅調(diào)整明細(xì)表”填報方式及注意事項和案例分析
⑴ 某投資公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得稅調(diào)整案例分享
⑵ 某集團(tuán)公司股權(quán)并購中計稅基礎(chǔ)確認(rèn)案例分享
15．“專項用途財政性資金納稅調(diào)整明細(xì)表”填報方式及注意事項和案例分析
⑴ 某企業(yè)集團(tuán)與政府談“返還”談判稅務(wù)管理案例分享
⑵ 某能源企業(yè)財政資金“另類”案例分享
⑶ 集團(tuán)公司的財政補(bǔ)貼稅務(wù)管理的“道與術(shù)”
16．“職工薪酬納稅調(diào)整明細(xì)表”填報方式及注意事項和案例分析
⑴ 某公司企業(yè)年金案例分享
⑵ 某公司福利費稅務(wù)調(diào)整案例分享
 
課程對象
各房地產(chǎn)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)、主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)與工作人員和稅務(wù)師、會計師事務(wù)所等人員。