二、培訓(xùn)主題及師資安排（以下主講專家均已確定）
第一天 培訓(xùn)主題 主講專家
全天 企業(yè)內(nèi)部控制與內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)操作 王鵬程：財(cái)政部?jī)?nèi)控標(biāo)準(zhǔn)專家組成員
第二天 德勤華永風(fēng)險(xiǎn)管理合伙人
上午 新所得稅扣除政策與優(yōu)惠政策及配套政策詳解 劉處長(zhǎng)：國(guó)家稅務(wù)總局所得稅司處長(zhǎng)
下午 新《增值稅暫行條例》變化要點(diǎn)及會(huì)計(jì)核算 袁處長(zhǎng)：國(guó)家稅務(wù)總局增值稅處副處長(zhǎng)
第三天
上午 新政策下的企業(yè)納稅申報(bào)與納稅籌劃實(shí)務(wù) 石彥文：著名實(shí)戰(zhàn)稅務(wù)籌劃專家
下午 2009年稅務(wù)稽查與企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理 朱 桉：德勤華永稅務(wù)高級(jí)合伙人
三、會(huì)議詳細(xì)日程及內(nèi)容安排見(jiàn)附件一（第二頁(yè)）


附件一： 會(huì)議詳細(xì)日程及內(nèi)容安排
時(shí) 間 主講內(nèi)容
第一天

上午
09:05-12:00

下午
14:00-17:00 主題： 企業(yè)內(nèi)部控制與內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)操作
一、企業(yè)內(nèi)部控制制度與要求
1.中國(guó)關(guān)于企業(yè)內(nèi)部控制的制度：國(guó)資委的規(guī)定、財(cái)政部、審計(jì)署、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)的規(guī)定、證券交易所的規(guī)定；企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范、企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引、企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引、鑒證指引
2.中國(guó)企業(yè)完善內(nèi)部控制應(yīng)該堅(jiān)持的原則 案例：內(nèi)部控制失敗導(dǎo)致的企業(yè)失敗
二、企業(yè)內(nèi)部控制框架的構(gòu)建與具體實(shí)施——由救火式的制度彌補(bǔ)到基于風(fēng)險(xiǎn)的制度建設(shè)
1.描述與完善企業(yè)內(nèi)部控制環(huán)境2.設(shè)定內(nèi)部控制的一級(jí)目標(biāo)3.內(nèi)部控制目標(biāo)的細(xì)化分解4.常見(jiàn)導(dǎo)致企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的不利事項(xiàng)5.常用的識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的方法6.評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)程度和損失程度7.常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方法有哪些？8.風(fēng)險(xiǎn)控制程序的描述、評(píng)價(jià)、優(yōu)化和固化9.內(nèi)部經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的控制：(1)銷售及收款環(huán)節(jié) (2)采購(gòu)及付款環(huán)節(jié) (3)生產(chǎn)環(huán)節(jié) (4)固定資產(chǎn)管理、存貨 (5)貨幣資金管理 (6)關(guān)聯(lián)交易 (7)擔(dān)保與融資 (8)投資環(huán)節(jié) (9)研發(fā)環(huán)節(jié) (10)人事管理 (11)計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)的的內(nèi)部控制10.公司其他重要事項(xiàng)的控制：(1)對(duì)附屬公司 (2)對(duì)重大投資、對(duì)外擔(dān)保 (3)對(duì)關(guān)聯(lián)交易 (4)募集資金使用與管理 (5)信息披露 (6)其他專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制11.內(nèi)部控制的控制點(diǎn)流程圖、流程文件12.內(nèi)部控制的缺陷匯總、評(píng)估和改進(jìn)
案例：某企業(yè)銷售與應(yīng)收業(yè)務(wù)內(nèi)控目標(biāo)的確定與分解 案例：某企業(yè)應(yīng)收賬款回收事項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估策略與應(yīng)對(duì)方法 案例：某集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)控制程序的描述、評(píng)價(jià)、優(yōu)化與固化
三、企業(yè)內(nèi)部控制框架的運(yùn)行與監(jiān)督
1.流程管理要求內(nèi)部控制必須有一個(gè)牽頭負(fù)責(zé)部門(mén)2.內(nèi)部控制部門(mén)的功能定位3.流程考核的方法4.相關(guān)部門(mén)中內(nèi)部控制監(jiān)控崗位的設(shè)置5.內(nèi)部控制檢查監(jiān)督的項(xiàng)目、時(shí)間、程序及方法；6.內(nèi)部控制檢查監(jiān)督計(jì)劃的必備事項(xiàng)7.動(dòng)態(tài)修正風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)、控制流程8.內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作的激勵(lì)制度9.形成年度內(nèi)部控制報(bào)告
案例七：某上市公司的內(nèi)部控制部門(mén)設(shè)置 案例八：某企業(yè)財(cái)務(wù)部門(mén)的流程考核辦法
四、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)
1.內(nèi)部控制評(píng)價(jià)應(yīng)該堅(jiān)持的原則2.內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的內(nèi)容3.內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的方法4.如何評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的有效性5.工作成果：內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告6.撰寫(xiě)年度《內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告》的關(guān)鍵點(diǎn)
五、內(nèi)部審計(jì) 1.企業(yè)內(nèi)部審計(jì)的組織2.內(nèi)審的程序與實(shí)用文書(shū)3.內(nèi)部審計(jì)控制的重點(diǎn)內(nèi)容4.內(nèi)審的技術(shù)方法與實(shí)戰(zhàn)技巧5.內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指導(dǎo)
17:00-17:30 咨詢與交流：全面解答疑難問(wèn)題
主題：所得稅稅前扣除政策與優(yōu)惠政策及配套過(guò)渡法規(guī)詳解
第二天

上午
09:00-11:30 1、新舊所得稅法在稅前扣除事項(xiàng)的差異2、新企業(yè)所得稅法下各種扣除事項(xiàng)的具體界定及操作要點(diǎn)3、2008年新頒布的與企業(yè)所得稅法與實(shí)施條例相配套的文件解析4、新所得稅法與原所得稅法相關(guān)的文件效力及銜接規(guī)定5、新企業(yè)所得稅法的優(yōu)惠政策及具體運(yùn)用指導(dǎo)6、過(guò)渡期所得稅優(yōu)惠政策分析7、軟件產(chǎn)業(yè)及集成電路產(chǎn)業(yè)所得稅優(yōu)惠政策分析8、外國(guó)企業(yè)從我國(guó)取得所得的稅務(wù)處理分析9、享受定期減免稅優(yōu)惠的外資企業(yè)在2008年后條件發(fā)生變化的稅務(wù)處理分析10、稅收協(xié)定與企業(yè)所得稅法的關(guān)系分析11、2008年度企業(yè)所得稅預(yù)繳政策分析12、匯總納稅企業(yè)所得稅征收管理政策分析13、母子公司間提供服務(wù)支付費(fèi)用有關(guān)企業(yè)所得稅處理問(wèn)題分析 14、新《企業(yè)所得稅核定征收辦法》分析15、內(nèi)資企業(yè)職工福利費(fèi)稅前扣除新舊銜接政策分析16、企業(yè)財(cái)產(chǎn)損失所得稅稅前扣除政策分析17、關(guān)于企業(yè)所得稅若干稅務(wù)事項(xiàng)銜接問(wèn)題的分析18、高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理辦法分析19、殘疾人就業(yè)稅收優(yōu)惠政策分析20、資源綜合利用企業(yè)、公共基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目企業(yè)、節(jié)能節(jié)水環(huán)境保護(hù)安全生產(chǎn)專用設(shè)備企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄分析
11:30-12:00 咨詢與交流：全面解答疑難問(wèn)題
第二天
下午
14:00-17:00 主題：新舊增值稅實(shí)施條例、細(xì)則比較分析
1、增值稅轉(zhuǎn)型最新政策解析及對(duì)企業(yè)的影響2、增值稅轉(zhuǎn)型政策執(zhí)行過(guò)程中遇到的問(wèn)題和解決方法3、增值稅轉(zhuǎn)型政策申辦流程和具體注意事項(xiàng)4、新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下消費(fèi)型增值稅對(duì)固定資產(chǎn)的涉稅核算5、新舊增值稅實(shí)施條例、細(xì)則比較分析
17:00-17:30 咨詢與交流：全面解答疑難問(wèn)題
第三天
上午
09:00-11:30 主題：新政策下的企業(yè)納稅申報(bào)與納稅籌劃實(shí)務(wù)
1、企業(yè)常見(jiàn)納稅調(diào)整項(xiàng)目解析2、新稅法與會(huì)計(jì)常見(jiàn)差異及其納稅調(diào)整3、新稅法與舊稅法銜接的納稅調(diào)整
4、所得稅會(huì)計(jì)處理對(duì)匯算清繳的影響5、常見(jiàn)納稅調(diào)整項(xiàng)目的調(diào)整方法6、年度所得稅申報(bào)表的填報(bào)與分析7、匯算清繳政策的變化及其分析8、避免多交所得稅的建議9、企業(yè)稅務(wù)籌劃的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及優(yōu)化設(shè)計(jì)10、企業(yè)涉稅爭(zhēng)議80例11、新所得稅納稅申報(bào)表常見(jiàn)稅務(wù)稽查問(wèn)題
11:30-12:00 咨詢與交流：全面解答疑難問(wèn)題
第三天
下午
14:00-17:00 主題：2009年稅務(wù)稽查與企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理
1、09年國(guó)家稅務(wù)稽查重點(diǎn)及稽查流程2、稅務(wù)機(jī)關(guān)如何選擇稽查對(duì)象3、稅務(wù)稽查的內(nèi)部和外部流程4、常見(jiàn)的稅務(wù)稽查方法和技巧5、對(duì)稅務(wù)處理決定的分析6、如何爭(zhēng)取最佳處理結(jié)果7、25項(xiàng)所得稅收入稽查注意要點(diǎn)8、14項(xiàng)扣除項(xiàng)目常見(jiàn)稅務(wù)稽查問(wèn)題9、混合銷售與兼營(yíng)的稽查解析10、價(jià)外費(fèi)用與返利的稽查解析11、什么樣情況下，稅務(wù)稽查會(huì)對(duì)你單位進(jìn)行外調(diào)？12.企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制體系的構(gòu)建與實(shí)施13、反避稅稅收政策分析與應(yīng)對(duì)14、善意接受虛開(kāi)發(fā)票的稽查應(yīng)對(duì)、應(yīng)對(duì)稅務(wù)稽查查賬注意要點(diǎn)15、企業(yè)稅務(wù)稽查應(yīng)對(duì)策略16、應(yīng)對(duì)文書(shū)的準(zhǔn)備與技巧
17:00-17:30 咨詢與交流：全面解答疑難問(wèn)題 會(huì)議結(jié)束