中國培訓(xùn)易(a10by9.cn)
財務(wù)稅務(wù)公開課
中國培訓(xùn)易（a10by9.cn）
| 北京 2010年01月12日（周期二），9:00-16：30 |
課程費用：1000元/人（含資料費、授課費、發(fā)票）
課程詳情
2009年度企業(yè)所得稅匯算清繳工作引起了所有企業(yè)的高度關(guān)注，這是新《企業(yè)所得稅法》執(zhí)行后的第二個匯算清繳期，自新稅法執(zhí)行以來，財政部、國家稅務(wù)總局相繼發(fā)布了一系列企業(yè)所得稅配套、補充政策文件。政策的特點是文件量大、涉及面廣、申報系統(tǒng)變更、征管范圍有調(diào)整。這些補充配套文件，直接關(guān)系到企業(yè)應(yīng)交納企業(yè)所得稅的多少。
為使廣大企業(yè)財務(wù)管理人員能夠更好地理解和掌握新稅法的各項政策規(guī)定，更深入的解決匯算清繳實務(wù)操作中的重難點、疑點問題，切實提高納稅申報表的填列技巧，有效防范和控制涉稅風(fēng)險,避免不必要的稅務(wù)處罰和稅務(wù)負擔(dān)。因此，我單位將與中關(guān)村管委會共同舉辦本期培訓(xùn)活動，《2009年度企業(yè)所得稅匯算清繳實務(wù)操作與納稅申報表填列技巧》實戰(zhàn)培訓(xùn)課程，注重案例講解，案例貫穿講課全過程。衷心邀請您及您的企業(yè)、事業(yè)單位相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)參加本次會議。
【重點關(guān)注問題】
1、企業(yè)所得稅匯算清繳相關(guān)配套政策的變化、解析與運用。包括收入、視同銷售、扣除政策、工資薪金與福利費配套政策、企業(yè)重組政策、資產(chǎn)損失等。
2、收入確認條件、時間、金額等問題，與增值稅、營業(yè)稅收入確認上的差異問題；
3、隱匿收入問題；不征收收入、免稅收入、補貼收入、資產(chǎn)銷售損失等問題；
4、白條、假票；禮品問題；交通費、通訊費、辦公費問題；
5、小型微利企業(yè)、高新技術(shù)企業(yè)、匯總繳納企業(yè)所得稅匯算清繳應(yīng)注意的事項；
【課程特色】
為財稅經(jīng)理人量身制作，專家學(xué)員互動交流，案例教學(xué)，課程內(nèi)容實用，即學(xué)即用。簡單，有效，可操作性強。
【課程大綱】
企業(yè)所得稅匯算清繳基本思路
收入項目的填報及納稅調(diào)整
收入的稅務(wù)分類
補貼收入的稅務(wù)處理
視同銷售收入的政策變化
各收入項目的納稅調(diào)整
各收入項目的納稅申報表填報
成本費用項目的填報及納稅調(diào)整
成本項目列支政策的變化
各成本項目的申報表填報
工資及三項經(jīng)費的列支的政策變化、納稅調(diào)整及申報表的填列
業(yè)務(wù)招待費的政策變化、納稅調(diào)整及申報表的填列
廣告及業(yè)務(wù)宣傳費、對外捐贈、贊助支出等限額的政策變化、納稅調(diào)整及申報表填列
各種保險支出、差旅費、勞動保護費等費用項目列支條件及申報表填列
關(guān)于無法取得發(fā)票的成本費用項目的列支
企業(yè)一些特殊費用項目的稅前列支問題
資產(chǎn)類項目的填報及納稅調(diào)整
關(guān)于資產(chǎn)“計稅基礎(chǔ)”的理解
固定資產(chǎn)折舊的政策變化、納稅調(diào)整及申報表填報
以前年度固定資產(chǎn)在新法下折舊年限發(fā)生變化的折舊處理
無形資產(chǎn)攤銷的政策變化、納稅調(diào)整及申報表填報
長期待攤費用攤銷的政策變化、納稅調(diào)整及申報表填報
以公允價值計量資產(chǎn)的稅收政策及申報表填報
企業(yè)重組稅務(wù)處理
企業(yè)重組中稅務(wù)處理的“中性化”原則
企業(yè)重組業(yè)務(wù)的納稅調(diào)整
稅收優(yōu)惠政策及享受優(yōu)惠政策的納稅申報
新稅法下的稅收優(yōu)惠政策及企業(yè)運用
稅收優(yōu)惠項目的申報表填列
企業(yè)所得稅稅收籌劃的考慮
彌補以前年度虧損的政策變化及申報表填報
虧損彌補政策的變化
彌補以前年度虧損的填報
利用虧損進行稅收籌劃的考慮
境外所得的稅收抵免政策及申報表的填報
直接稅收抵免、間接稅收抵免政策解析
與境外所得相關(guān)申報表的填列
關(guān)于對外投資損失、收益的相關(guān)稅收政策及申報表的填報
股息、紅利投資收益的稅務(wù)處理
投資轉(zhuǎn)讓所得、損失的稅務(wù)處理
關(guān)于特別納稅調(diào)整事項的稅務(wù)處理原則及申報填列
企業(yè)主要采用的避稅方式
反避稅的主要方式
總分機構(gòu)匯總納稅政策及申報表填報
匯總納稅相關(guān)政策解析
首次采用總分機構(gòu)匯總納稅以前年度虧損彌的處理
匯總納稅的審計問題
匯總納稅的申報表填列
稅收征管的政策變化
納稅申報表附列資料的含義及填報
申報期限和匯算清繳期間的變化
講師簡介
劉國東 老師
劉國東老師原主要從事國有企業(yè)，外資企業(yè)審計評估及財稅咨詢工作，現(xiàn)主要集中服務(wù)于國內(nèi)外高成長企業(yè)、上市公司、500強客戶，并擔(dān)任多家大型集團及上市公司財稅顧問，為客戶在中國提供財務(wù)咨詢、稅務(wù)咨詢、稅務(wù)顧問、稅收籌劃、確立組織結(jié)構(gòu)納稅布局、業(yè)務(wù)流程納稅規(guī)劃控制風(fēng)險審計、并購重組改制納稅設(shè)計、稅務(wù)司法鑒定等服務(wù)。曾為企業(yè)節(jié)約稅金超過5000萬元。
擅長主講課程：《企業(yè)所得稅匯算清繳》；《企業(yè)納稅籌劃》；《財務(wù)總監(jiān)風(fēng)險防范》；《新企業(yè)所得稅法及其下的納稅籌劃》等，逾萬財務(wù)人員與財務(wù)相關(guān)管理人員聽過劉老師的稅務(wù)課程，學(xué)員滿意度達95%以上。
課程可以提供內(nèi)訓(xùn)
課程對象
總經(jīng)理、首席財務(wù)官、稅務(wù)官、財務(wù)總監(jiān)/經(jīng)理、稅務(wù)總監(jiān)/經(jīng)理、會計主管、涉稅會計、稅務(wù)專員等。
備 注
課程名稱：企業(yè)所得稅匯算清繳操作實務(wù)
| 咨詢電話：020-29042042 QQ： 59870764 |
報 名 回 執(zhí) 表
為確保您的報名名額和及時參加，請?zhí)崆皩⒋耍▓竺恚?/font>E-mail至674837974@QQ.com；721560397@QQ.COM（符小姐、黃小姐）我們將有專人與您聯(lián)系確認，并于開課前發(fā)出《培訓(xùn)報名確認函》。培訓(xùn)時間、地點、住宿等詳細信息請以《培訓(xùn)報名確認函》書面通知為準(zhǔn)，敬請留意。謝謝！
聯(lián)系人：符小姐 電話：18588851172 QQ：674837974 |
網(wǎng)址：a10by9.cn（中國培訓(xùn)易）
課程名稱：企業(yè)所得稅匯算清繳操作實務(wù) 時間地區(qū)：____月____日_____市 | |||||
公司全稱： | |||||
聯(lián)系人 | | 部門 | | 公司網(wǎng)址 | |
聯(lián)系電話 | | 傳真 | | 聯(lián)系郵箱 | |
公司地址 | | 郵編 | | ||
參會人數(shù): 名 | |||||
參會人員資料 | |||||
姓名 | 職務(wù) | 電話 | 手機 | E-mail | |
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付款方式: □ 轉(zhuǎn)帳 □ 現(xiàn)金 （請選擇 在□打√） 注：部分地區(qū)不可現(xiàn)金
開戶人: 廣州必學(xué)企業(yè)管理咨詢有限公司 開戶行: 中國農(nóng)業(yè)銀行廣州天銀大廈支行 帳 號: 4405 8501 0400 08276 | |||||
課程金額：__________ | |||||
住宿要求（費用自理，開課前三天預(yù)訂） | |||||
是否需要會務(wù)組協(xié)助安排住宿: □是 □否 入住天數(shù)（ ）天 入住時間 2025 年 月 日 □標(biāo)準(zhǔn)雙人間（ ）間 □標(biāo)準(zhǔn)單人間（ ）間 | |||||
發(fā)票信息： 一、增值稅普通發(fā)票（數(shù)電票）： 公司名稱（發(fā)票抬頭）： 納稅人識別號： 發(fā)票內(nèi)容：□1、*現(xiàn)代服務(wù)*培訓(xùn)費 □2、*現(xiàn)代服務(wù)*咨詢服務(wù)費 □3、*現(xiàn)代服務(wù)*咨詢費 □4、*現(xiàn)代服務(wù)*培訓(xùn)咨詢服務(wù)費 二、增值稅專用發(fā)票（數(shù)電票）： 公司名稱： 納稅人識別號： 發(fā)票內(nèi)容：□1、*現(xiàn)代服務(wù)*培訓(xùn)費 | |||||