一、 IPO主要相關(guān)法律問題
- 出資問題
- 股份制設(shè)立改制問題
- 控股股東實(shí)際控制人問題
- 員工持股問題
- 資產(chǎn)權(quán)屬問題
- 董、監(jiān)、高問題
- 獨(dú)立性問題
- 整體上市
- 人員、機(jī)構(gòu)獨(dú)立
- 關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易
- 資金占用
- 上市前增資或股權(quán)轉(zhuǎn)讓問題
- 募投項(xiàng)目問題
- 行政處罰問題
二、 企業(yè)股份制改造與A股首次公開發(fā)行、上市實(shí)質(zhì)
性法律條件與要求
- 發(fā)行人依法設(shè)立方面合規(guī)性要求
- 設(shè)立方式
- 發(fā)起人資格
- 批準(zhǔn)
- 資產(chǎn)評(píng)估
- 出資方式與繳費(fèi)
- 土地使用權(quán)的處理
- 國(guó)有股權(quán)的界定與設(shè)置
- 折股
- 章程的制定
- 股本結(jié)構(gòu)
- 變更登記
- 發(fā)行人依法經(jīng)營(yíng)與管理、合法存續(xù)方面合規(guī)性要求
- 發(fā)行人資產(chǎn)、業(yè)務(wù)獨(dú)立、完整合規(guī)性要求
- 資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)明晰合法性
- 公司資產(chǎn)、業(yè)務(wù)完整性
- 關(guān)聯(lián)交易
- 同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)
- 主營(yíng)業(yè)務(wù)突出
- 發(fā)行人財(cái)務(wù)狀況合規(guī)性
- 財(cái)務(wù)獨(dú)立
- 資產(chǎn)、負(fù)債結(jié)構(gòu)
- 贏利性
- 募集資金合規(guī)性要求
- 案例分析
三、 IPO盡職調(diào)查的主要內(nèi)容
- 發(fā)行人基本情況調(diào)查
- 發(fā)行人業(yè)務(wù)技術(shù)調(diào)查
- 同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)與關(guān)聯(lián)交易調(diào)查
- 高管人員調(diào)查
- 組織結(jié)構(gòu)與內(nèi)部控制調(diào)查
- 財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)調(diào)查
- 業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)調(diào)查
- 募集資金運(yùn)用調(diào)查
- 風(fēng)險(xiǎn)因素及其他重要事項(xiàng)調(diào)查
四、 香港與美國(guó)IPO上市的監(jiān)管側(cè)重以及相對(duì)的法
律法規(guī)
- 香港創(chuàng)業(yè)板的規(guī)則
- 境內(nèi)上市與香港上市在法律上的主要區(qū)別
- 美國(guó)IPO的監(jiān)管側(cè)重
- 在美國(guó)上市所涉及到的主要法律問題