課程特點(diǎn)
↘ 案例教學(xué)，互動(dòng)交流；↘ 講師講授、現(xiàn)場(chǎng)提問；↘ 頭腦風(fēng)暴、貼近實(shí)戰(zhàn)。
站在專業(yè)領(lǐng)域的前沿，用深刻的行業(yè)背景和實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，幫助受訓(xùn)者轉(zhuǎn)換視角看問題。

課程大綱
第一部分、風(fēng)險(xiǎn)防范與管理
引言：解讀國資委<企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引>
國資委《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》
 國際風(fēng)險(xiǎn)管理情況
 國內(nèi)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理情況
 風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理
什么是風(fēng)險(xiǎn)？某一特定危險(xiǎn)情況發(fā)生的可能性和后果的組合
什么是風(fēng)險(xiǎn)管理？
 風(fēng)險(xiǎn)管理必須識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)
 風(fēng)險(xiǎn)管理要著眼于風(fēng)險(xiǎn)控制
 風(fēng)險(xiǎn)管理要學(xué)會(huì)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)
在降低風(fēng)險(xiǎn)的收益與成本之間進(jìn)行權(quán)衡并決定采取何種措施的過程。
 企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理與評(píng)估核心內(nèi)容
1、 三個(gè)概念2、一個(gè)目標(biāo) 3、五種風(fēng)險(xiǎn)
4、三道防線5、一個(gè)流程 6、兩個(gè)體系
7、一種文化8、四種方法
 全面風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)
 風(fēng)險(xiǎn)管理的工具
1、 風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)2、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避3、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移4風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換
5風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖 6、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償7、風(fēng)險(xiǎn)控制
8、 實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)戰(zhàn)略舉例
 風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案
 風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系架構(gòu)
 風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系職能
 風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立
 風(fēng)險(xiǎn)管理文化三要素
 風(fēng)險(xiǎn)管理常用技術(shù)方法
1、 風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖 2、蒙特卡羅方法
3、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)管理 4、壓力測(cè)試
 風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性的定性、定量評(píng)估舉例
 風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生對(duì)目標(biāo)影響程度的定性、定量評(píng)估舉例
 風(fēng)險(xiǎn)地圖
 針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)可采用哪些風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策？
 風(fēng)險(xiǎn)管理-使企業(yè)獲得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的法寶
 危機(jī)管理的金科玉律
第二部分、企業(yè)內(nèi)控
 缺乏內(nèi)部控制的企業(yè)常見原因分析
 對(duì)內(nèi)部控制相關(guān)理論的全面介紹
什么是真正的“內(nèi)部”？什么是有效的“控制”？
 預(yù)算管理是不是一種控制？
 內(nèi)部控制的定義
 企業(yè)發(fā)展的基石——內(nèi)部控制的核心觀念
 內(nèi)部控制的局限性-成本效益原則及其它
 控制環(huán)境
1. 何為控制環(huán)境——內(nèi)部控制的基礎(chǔ)
2. 如何建立良好的控制環(huán)境
 內(nèi)部控制活動(dòng)
1. 企業(yè)內(nèi)部控制的“雷區(qū)”
2. 企業(yè)內(nèi)部控制的“高壓線”
3. 常見的內(nèi)部控制活動(dòng)有哪些
4. 如何做到職責(zé)分離  IT總體控制
 預(yù)防性控制和檢查性控制
 穿行測(cè)試在內(nèi)控中的應(yīng)用
 海爾內(nèi)控案例介紹
 內(nèi)控的建立和執(zhí)行
 集團(tuán)化內(nèi)控體系建立
 集團(tuán)化內(nèi)控的框架
 企業(yè)內(nèi)控體系建立
 企業(yè)是否應(yīng)該專門設(shè)立一個(gè)內(nèi)控部門？
 內(nèi)控人員到底是做什么的？
 內(nèi)控體系建立和執(zhí)行的五個(gè)階段
 如何確定和分解目標(biāo)
 如何識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)
 如何建立控制政策：二維表、流程圖、文字描述
 內(nèi)部控制的原則
 內(nèi)部控制的分類
 內(nèi)部控制的手段
 內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)-執(zhí)行-評(píng)價(jià)-改進(jìn)優(yōu)化
 如何有效執(zhí)行內(nèi)控
 如何監(jiān)督內(nèi)控的執(zhí)行狀況：執(zhí)行過程中的監(jiān)督和獨(dú)立的評(píng)估
 內(nèi)部控制的評(píng)價(jià)
 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)應(yīng)注意的問題
 穿行測(cè)試在企業(yè)內(nèi)部控制中的應(yīng)用
 案例分享
內(nèi)部審計(jì)簡(jiǎn)介
1. 內(nèi)部審計(jì)-是管理者的耳目還是？
2. 內(nèi)部審計(jì)在企業(yè)里應(yīng)該向誰報(bào)告？
3. 內(nèi)部審計(jì)vs內(nèi)部控制
4. 內(nèi)審的技術(shù)方法與實(shí)戰(zhàn)技巧
5. 審查書面資料的方法
6. 順查法與逆查法
7. 詳查法與抽查法
8. 綜合運(yùn)用，能查出“小金庫”
9. 客觀實(shí)物證實(shí)方法
10. 盤點(diǎn)、調(diào)節(jié)、鑒定
11. 找到虛增庫存價(jià)值，調(diào)節(jié)利潤(rùn)的證據(jù)
12. 審計(jì)調(diào)查方法
13. 觀察、詢問、函證、調(diào)查表
14. 創(chuàng)造互相理解的氛圍
15. 學(xué)會(huì)傾聽的技巧
16. “快”與“準(zhǔn)”是關(guān)鍵
17. 別被被審計(jì)對(duì)象牽著走
18. 審計(jì)抽樣方法 19.分析性復(fù)核方法
內(nèi)部控制符合性測(cè)試
 實(shí)務(wù)指導(dǎo)
 如何做個(gè)“啄木鳥”、讓壞人做不出壞事，
 ----------只能做好事——內(nèi)部控制制度審計(jì)
 如何抓出藏在桌下的黑金--財(cái)務(wù)收支審計(jì)
 魔鬼藏在細(xì)節(jié)中
 如何判斷“功臣”與“逆賊”--經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)
 海爾全流程的內(nèi)控案例解析