一、營業(yè)稅改征增值稅政策解讀與實務操作
營業(yè)稅改征增值稅背景、指導思想和基本原則
(二)營改增改革試點的主要內(nèi)容：
1、改革試點的范圍與時間。
2、改革試點的主要稅制安排。
3、改革試點期間過渡性政策安排。
(三)營業(yè)稅改征增值稅政策試點實施辦法、補充政策解讀
(四)營業(yè)稅改征增值稅政策試點兩個規(guī)定解讀
(五)增值稅差額征稅政策輔導
(六)營改增試點增值稅一般納稅人認定
(七)增值稅專用發(fā)票和貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票管理和使用
(八)增值稅一般納稅人申報表填寫與申報實務
(九)增值稅小規(guī)模納稅人申報表填寫與申報操作
(十)營改增過渡政策銜接、增值稅應稅服務稅收優(yōu)惠政策解讀
(十一)營改增試點企業(yè)相關會計核算與處理：
1、試點納稅人差額征稅的會計處理
2、增值稅期末留抵稅額的會計處理
3、取得過渡性財政扶持資金的會計處理
4、增值稅稅控系統(tǒng)專用設備和技術維護費用抵減增值稅額的會計處理
交通運輸業(yè)和部分現(xiàn)代服務業(yè)相關企業(yè)稅務安排
企業(yè)所得稅匯算清繳與年終帳項調(diào)整
1、所得稅匯算清繳與年終決算程序和方法
2、企業(yè)所得稅問題與處理
3、新稅制下企業(yè)面臨的主要稅收風險
4、新稅法下，年度所得稅匯算清繳的有關規(guī)定及應注意的問題
5、新準則體系下，會計準則與稅法差異協(xié)調(diào)、相關納稅調(diào)整處理
6、新稅法下，年終決算中稅項調(diào)整與節(jié)稅技巧及利潤調(diào)整辦法
7、會計利潤與納稅所得的差異分析
8、新稅法下，企業(yè)會計決算前納稅籌劃的總體思路
9、新稅法下，企業(yè)所得稅的納稅籌劃方法及案例分析與稅務調(diào)整
10、銷售收入確認與帳項調(diào)整
11、成本費用確認與帳項調(diào)整
12、投資損益確認與帳項調(diào)整
13、納稅調(diào)整增加的計算及稅務處理技巧
14、企業(yè)所得稅申報表填報疑難問題解析
15、企業(yè)所得稅匯算清繳中的自查工作
16、企業(yè)所得稅匯算清繳風險控制