第一部分：稅務(wù)盤點(diǎn)的主要內(nèi)容與方法
一、稅務(wù)盤點(diǎn)的現(xiàn)實(shí)意義和原則
1、梳理和發(fā)現(xiàn)所得稅涉稅處理中的風(fēng)險(xiǎn)隱患；
2、謀劃對(duì)風(fēng)險(xiǎn)隱患的“補(bǔ)丁”措施，從而縮小會(huì)計(jì)利潤(rùn)額與應(yīng)納稅所得額之間的剪刀差，實(shí)現(xiàn)企業(yè)利益的最大化。
二、稅務(wù)盤點(diǎn)的方法與技巧
1、詳解“一評(píng)二判”“三大盤點(diǎn)”的應(yīng)用方法：
◆ 如何盤點(diǎn)稅法文件？
◆ 如何盤點(diǎn)經(jīng)營(yíng)行為？
◆ 如何盤點(diǎn)會(huì)計(jì)處理？
2、詳解評(píng)判企業(yè)涉稅安全系數(shù)的基本方法：
◆ 通用指標(biāo)分析法；
◆ 指標(biāo)配比分析法；
◆ 分稅種特定分析指標(biāo)法；
◆ 指標(biāo)的分類與綜合運(yùn)用法。
第二部分：納稅所得大于會(huì)計(jì)利潤(rùn)的成因分析以及調(diào)整技巧 一、企業(yè)出現(xiàn)會(huì)計(jì)利潤(rùn)較低，而納稅所得額卻較高的原因分析；
二、資產(chǎn)、收入、成本、期間費(fèi)用的會(huì)計(jì)處理失誤及其檢查方法；    三、收入、成本、費(fèi)用扣除的財(cái)稅差異及其調(diào)整技巧；
四、加大各項(xiàng)費(fèi)用稅前扣除以及費(fèi)用轉(zhuǎn)化的操作技巧；
第三部分：八大特殊業(yè)務(wù)處理審核
資產(chǎn)損失政策與程序性合規(guī)把握；
稅收優(yōu)惠合規(guī)性審核；
季度申報(bào)與年度匯繳稅款安排審核；
虧損彌補(bǔ)審核；
關(guān)聯(lián)交易轉(zhuǎn)讓定價(jià)特別納稅調(diào)整審核；
總分機(jī)構(gòu)匯總納稅風(fēng)險(xiǎn)控制與政策變化；
股權(quán)交易并購(gòu)重組合規(guī)性審核；
非居民所得稅扣繳義務(wù)審核；
第四部分：2012年匯算清繳前夕的稅務(wù)盤點(diǎn)與準(zhǔn)備工作
一、應(yīng)稅收入的盤點(diǎn)（納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間、體系內(nèi)資產(chǎn)流動(dòng)、視同銷售、售后回購(gòu)、投資收益、財(cái)政資金等事項(xiàng)的審查內(nèi)容與準(zhǔn)備方法）。
二、稅前扣除項(xiàng)目的盤點(diǎn)（財(cái)產(chǎn)損失的申報(bào)材料、合法有效憑證的判斷、職工福利費(fèi)的列支范圍、差旅費(fèi)和會(huì)議費(fèi)的準(zhǔn)確把握；財(cái)務(wù)費(fèi)用、預(yù)提費(fèi)用、銷售費(fèi)用等項(xiàng)目的審查內(nèi)容及調(diào)整事項(xiàng)）。
三、資產(chǎn)稅務(wù)處理的盤點(diǎn)（資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)的確定、待攤費(fèi)用的把握、大修理支出標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)用等事項(xiàng)的審查方法）。
四、關(guān)聯(lián)交易及其特別納稅調(diào)整的盤點(diǎn)事項(xiàng)。
五、分支機(jī)構(gòu)匯總納稅的盤點(diǎn)事項(xiàng)。
六、稅務(wù)局備案（審批）事項(xiàng)的盤點(diǎn)與準(zhǔn)備內(nèi)容。
七、2012年出臺(tái)的所得稅重要文件的盤點(diǎn)與應(yīng)用方法解讀。