引子：房地產(chǎn)全面預(yù)算管理體系正成為現(xiàn)階段中國房地產(chǎn)界學(xué)習(xí)西方戰(zhàn)略管理思想的一個(gè)重點(diǎn)領(lǐng)域�。�！

【課程價(jià)值】
——掌握“財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)一體化”的七種“成本殺手”武器
a) 前瞻性：中國房地產(chǎn)企業(yè)職業(yè)化管理歷程較為年輕，由于地產(chǎn)行業(yè)的特性，很難從其他行業(yè)借鑒全面預(yù)算管理模式，部分領(lǐng)先的地產(chǎn)集團(tuán)公司從十年前開始探索地產(chǎn)行業(yè)的全面預(yù)算管理模式，在管理專家的幫助下取得了一定的成果，學(xué)員可以在兩天學(xué)習(xí)中掌握國內(nèi)最為領(lǐng)先的全面計(jì)劃預(yù)算管理模式。

b) 操作性極強(qiáng)：學(xué)習(xí)的目的在于應(yīng)用，這個(gè)課程是曹老師十年地產(chǎn)管理咨詢經(jīng)驗(yàn)的濃縮，各種流程、組織、表單、分析工具可以幫助學(xué)員企業(yè)迅速掌握技能。

C）系統(tǒng)化：目前在中國，只有很少的地產(chǎn)集團(tuán)建立并運(yùn)行了高質(zhì)量的全面預(yù)算管理系統(tǒng)，主要原因在于全面預(yù)算管理系統(tǒng)要想發(fā)揮效能，需要地產(chǎn)集團(tuán)公司其他管理系統(tǒng)的支持，如何同企業(yè)的計(jì)劃管理系統(tǒng)、項(xiàng)目投資分析系統(tǒng)、營銷系統(tǒng)、工程造價(jià)系統(tǒng)以及人力資源系統(tǒng)的結(jié)合是成功的保障，本課程的系統(tǒng)化度將幫助學(xué)員掌握全面預(yù)算管理的整體解決方案。

【焦點(diǎn)問題】
§戰(zhàn)略定位處于行業(yè)領(lǐng)先定位，而利潤卻低于行業(yè)平均水平？
§銷售情況良好，企業(yè)卻不見贏利？為何項(xiàng)目結(jié)算后發(fā)現(xiàn)房產(chǎn)沒賺錢而賺的只是地產(chǎn)的錢？
§目標(biāo)成本屢屢突破，卻找不到從何處下手控制成本？
§為什么采取了很多種的方法，但找不到有效的途徑控制成本？
§控制成本就是降低質(zhì)量，降低標(biāo)準(zhǔn)嗎？
§控制成本的重點(diǎn)在哪里？§企業(yè)何時(shí)進(jìn)行成本控制？是發(fā)展中企業(yè)還是困境中的企業(yè)?……


課程大綱
議題一：
房地產(chǎn)企業(yè)如何建立以計(jì)劃預(yù)算為核心的管理系統(tǒng)
◆中國房地產(chǎn)行業(yè)管理的特點(diǎn)
◆中國房地產(chǎn)集團(tuán)企業(yè)管理的誤區(qū)
◆構(gòu)建國際一流管理平臺(tái)的組成
◆房地產(chǎn)企業(yè)內(nèi)部管理的精髓
◆房地產(chǎn)企業(yè)管理的核心：計(jì)劃目標(biāo)管理系統(tǒng)和全面預(yù)算管理系統(tǒng)
◆如何建立高質(zhì)量的計(jì)劃管理系統(tǒng)
◆房地產(chǎn)企業(yè)計(jì)劃管理流程
◆案例分析：中國著名房地產(chǎn)企業(yè)計(jì)劃管理系統(tǒng)
◆計(jì)劃管理系統(tǒng)的組成
◆營銷計(jì)劃的制定
◆工程生產(chǎn)計(jì)劃
◆規(guī)劃設(shè)計(jì)計(jì)劃
◆報(bào)建報(bào)批計(jì)劃
◆房地產(chǎn)企業(yè)計(jì)劃系統(tǒng)之間的業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)

◆房地產(chǎn)企業(yè)計(jì)劃管理系統(tǒng)的實(shí)施重點(diǎn)
議題二：
房地產(chǎn)企業(yè)全面預(yù)算管理體系的組成與組織管理架構(gòu)
1、房地產(chǎn)企業(yè)全面預(yù)算管理的產(chǎn)生、發(fā)展與現(xiàn)狀
2、解讀房地產(chǎn)企業(yè)全面預(yù)算管理的內(nèi)涵
3、全面預(yù)算管理：企業(yè)契約關(guān)系的貫徹、推行機(jī)制
4、全面預(yù)算管理的特征與作用
5、全面預(yù)算管理的組成內(nèi)容
6、保障全面預(yù)算管理成功的因素
7、組織機(jī)構(gòu)保障：設(shè)計(jì)保障全面預(yù)算管理系統(tǒng)推行的組織機(jī)構(gòu)
8、案例：一個(gè)房地產(chǎn)集團(tuán)公司的全面預(yù)算管理組織機(jī)構(gòu)
議題三：
各預(yù)算責(zé)任單位預(yù)算指標(biāo)的確定與分解
1、預(yù)算目標(biāo)的確定原則
2、預(yù)算目標(biāo)的確定、分解方法
3、成本中心、利潤中心、費(fèi)用中心、項(xiàng)目管理等部門性質(zhì)預(yù)算管理指標(biāo)的設(shè)定
4、預(yù)算指標(biāo)與平衡計(jì)分卡的綜合應(yīng)用（傳統(tǒng)以財(cái)務(wù)指標(biāo)為核心的預(yù)算管理系統(tǒng)與現(xiàn)代企業(yè)競爭、適應(yīng)變化、國際化經(jīng)營環(huán)境的變革）
議題四：
房地產(chǎn)企業(yè)的預(yù)算編制系統(tǒng)：
1、房地產(chǎn)企業(yè)全面預(yù)算的編制計(jì)劃
2、全面預(yù)算管理系統(tǒng)與房地產(chǎn)企業(yè)計(jì)劃管理系統(tǒng)的結(jié)合
3、案例分析：房地產(chǎn)企業(yè)優(yōu)異的計(jì)劃管理系統(tǒng)
4、房地產(chǎn)企業(yè)全面預(yù)算管理各種預(yù)算用表設(shè)計(jì)：結(jié)合自己企業(yè)情況設(shè)計(jì)
5、預(yù)算編制的基礎(chǔ)：費(fèi)用標(biāo)桿分析設(shè)定、成本分?jǐn)偡椒�，各�?xiàng)支出與收入預(yù)測的準(zhǔn)確性
6、案例研討：一個(gè)房地產(chǎn)企業(yè)完整的全面預(yù)算管理表單
議題五：
預(yù)算執(zhí)行，全面預(yù)算管理系統(tǒng)成功的的關(guān)鍵
1、房地產(chǎn)企業(yè)全面預(yù)算管理執(zhí)行的重要性
2、預(yù)算執(zhí)行的四大要素
3、預(yù)算費(fèi)用支出與財(cái)務(wù)授權(quán)管理系統(tǒng)建立
4、預(yù)算責(zé)任單位每月結(jié)算數(shù)據(jù)的核實(shí)
5、月度預(yù)算執(zhí)行差異分析報(bào)告
6、預(yù)算調(diào)整與反饋
7、案例分析：地產(chǎn)公司總經(jīng)理的授權(quán)管理
8、案例分析：工程部出了什么問題？
議題六：
全面預(yù)算管理系統(tǒng)的考核：績效考核與薪酬激勵(lì)制度的結(jié)合
1、預(yù)算考核的基本原則
2、預(yù)算考核的基本程序
3、全面預(yù)算管理指標(biāo)考核系統(tǒng)與企業(yè)綜合績效考核系統(tǒng)的管理
4、平衡積分卡回顧
5、關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)的評價(jià)
6、財(cái)務(wù)指標(biāo)與非財(cái)務(wù)指標(biāo)的融合
7、薪酬激勵(lì)制度的構(gòu)建原則
8、現(xiàn)行薪酬制度的簡要分析
9、預(yù)算管理與薪酬激勵(lì)制度的結(jié)合
10、某房地產(chǎn)集團(tuán)公司綜合薪酬激勵(lì)政策
議題七：
房地產(chǎn)企業(yè)全面計(jì)劃預(yù)算管理功能的延伸：全面成本管理
1、土地政策變化對項(xiàng)目成本的影響；2、金融政策變化對投資項(xiàng)目成本影響
3、中國房地產(chǎn)開發(fā)行業(yè)變化趨勢； 4、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)全面成本構(gòu)成
5、案例分析：某項(xiàng)目成本分析； 6、全面成本管理核心內(nèi)容：
7、購買土地階段的成本管理； 8、策劃與定位階段的成本管理
9、設(shè)計(jì)階段的成本控制； 10、施工階段的成本管理
11、竣工階段的成本結(jié)算與分析