第一部分 項目前端價值鏈階段的成本管理實戰(zhàn)演練

　　一、引言（10%）

　　1、克強總理“互聯網+”行動計劃，14、15年都在玩互聯網、玩金融，房企還需要埋頭練內功嗎？

　　2、項目最大風險是拿地的風險，新常態(tài)下如何規(guī)避風險？

　　3、找到適合自身企業(yè)的生存之道與發(fā)展模式

　　二、拿地策劃方案的大成本管理（70%）

　　1、明確目標（20%）

　　（1）解讀項目拿地策劃方案的工作目標：如何做到吃透政策，以小博大

　�。�2）解讀此階段成本工作重點與目標：分析產業(yè)導入的成本、開發(fā)物業(yè)之間的平衡，研究最佳現金流的可能

　　（3）實戰(zhàn)項目介紹，拿地方案如何落地，通過成本測算全面反映，作為企業(yè)決策的重要參考

　　2、實戰(zhàn)演練（70%）

　　〖輸入〗 某項目基本資料：土地規(guī)劃指標；建筑規(guī)劃指標；市場及客戶基本情況；企業(yè)對項目基本要求

　　〖提供〗成本測算工具表單

　　〖工作〗

　　1、小組共同探討，完成開發(fā)項目產品布局的策劃，確保各項規(guī)劃指標實現，同時明確本項目的核心競爭力、利潤點、開發(fā)節(jié)奏及現金流計劃

　　2、根據基本市場調研資料和測算表格要求，完成項目目標成本第一稿的基本測算

　　3、根據市場定位、銷售定價及成本測算，核算項目核心財務指標

　　4、理解成本分攤原則

　　〖輸出〗

　　各小組根據課堂提供的背景資料，對項目的產品組合、開發(fā)節(jié)奏進行策劃，確保方案可行性，并核算拿地方案的經濟指標。

　　編制《項目目標成本測算第一稿》

　　〖評價〗

　　以小組團隊為單位，通過對拿地策劃方案的項目利潤、銷售利潤率、成本利潤率等指標進行分析、對比，對拿地策劃方案及策劃團隊進行打分和排名

　　3、總結與收獲（10%）

　　各小組分析項目策劃成敗要點，總結本階段成本介入管理的幾個要點工作

　　三、設計階段的成本管理（20%）

　　1、明確目標（10%）

　�。�1）解讀項目設計管理的工作目標

　�。�2）解讀項目設計階段成本工作重點與目標

　�。�3）介紹行業(yè)成熟企業(yè)設計階段成本管理經驗及手段

　　2、實戰(zhàn)演練（80%）

　　〖輸入〗設計對產品定位、部品品質的要求，成本設計限額的要求

　　『事項卡片』項目開發(fā)進展中出現若干問題的提示

　　〖提供〗方案階段設計限額指標項、成本測算工具表單，市場價格調研資料

　　〖工作〗

　　1、小組共同探討，按照大家公司目前的項目所在地開列核心限額指標數據

　　2、在滿足設計規(guī)劃、公司成熟產品線前提下，確定各單體建安成本、基礎設施成本、公建成本、前期成本，并對原成本策劃中與品質相關內容進行修訂和刷新

　　3、根據“項目開發(fā)進展中出現若干問題的提示”，小組討論和選擇之后對原目標成本進行修訂和刷新

　　4、確定項目目標成本測算第二稿

　　5、小組研討，可以對原策劃方案進行適度修訂

　　6、根據修訂后方案的收入、成本情況重新經濟指標

　　〖輸出〗修訂后的產品組合策劃方案、《部品清單標準》、《目標成本測算第二稿》、項目經濟指標重新核定

　　〖評價〗以小組團隊為單位，通過對修訂后的項目方案的項目利潤、銷售利潤率、成本利潤率等指標進行分析、對比，對小組團隊再次進行打分和排名。

　　3、總結與收獲（10%）

　　各小組分析項目限額設計、產品策劃對項目策劃、設計的影響，總結設計階段成本介入管理的核心要點和解決問題必須的幾個手段


　　第二部分 采購合約與建造階段成本管理實戰(zhàn)演練

　　一、采購與合約簽定階段的成本管理（40%）

　　1、明確目標（15%）

　�。�1）解讀項目采購及合約管理的工作目標

　　（2）解讀采購及簽約階段成本工作重點與目標

　�。�3）介紹、分享不同標桿企業(yè)合約規(guī)劃及合約管理經驗、模板

　　2、實戰(zhàn)演練（80%）

　　〖輸入〗項目開發(fā)基本計劃、供應商基本資源、合約規(guī)劃模板

　　『事項卡片』采購中出現的若干問題列示

　　〖工作〗

　　1、小組共同探討，確定基本的合約規(guī)劃清單

　　2、根據項目開發(fā)實際需要確定總包、分包方式，詳細列示建造成本的合約清單及合約成本控制指標，并描述基本的合約分判界面

　　3、根據“采購中出現的若干問題列示”，小組討論并給出對策、選擇

　　〖輸出〗《合約成本控制清單》、合約分判基本思路描述、給出關于采購定標成本超目標的管理規(guī)定

　　3、總結與收獲（5%）

　　各小組總結以上工作，給出采購、合約管理中成本控制的重點和必須的手段與辦法。小組間討論、評價

　　二、建造階段的成本管理（20%）

　　1、明確目標（15%）

　�。�1）解讀項目建造管理的工作目標（2）解讀項目建造階段成本工作重點與目標

　�。�3）案例分享：“該不該變誰說了算？”、“如此簽證給不給錢？”

　　2、實戰(zhàn)演練（80%）

　　〖輸入〗

　　『事項卡片』

　　項目開發(fā)過程營銷定位、設計交圈問題、采購市場原因等帶來的變更因素

　　合約缺陷、施工技術措施改變等原因帶來的簽證因素

　　〖工作〗

　　1、小組共同探討，給出對以上問題的處理方案和理由

　　2、計算并匯總以上因素帶來的成本影響

　　〖輸出〗各小組解決問題的方案以及相關管理舉措

　　3、總結與收獲（5%）

　　各小組分析總結建造階段成本管理重點以及相關管理對策，小組間互相探討、評價

　　三、動態(tài)成本信息管理（40%）

　　1、明確目標（15%）

　�。�1）解讀動態(tài)成本信息管理的重要性和行業(yè)盲點

　�。�2）大家介入探討，如何定義和理解動態(tài)成本，動態(tài)成本必須歸集哪些因素？

　　2、實戰(zhàn)演練（80%）

　　〖輸入〗

　　『事項卡片』項目過程發(fā)生的合同簽定、材料漲價、變更簽證、決策調整、部分結算等因素

　　〖工作〗

　　1、小組共同探討，編制《動態(tài)成本月報》報表臺頭

　　2、將『事項卡片』所列示的內容對成本的影響加入動態(tài)成本月報中

　　〖輸出〗項目實施過程的《動態(tài)成本月報》

　　3、總結與收獲（5%）

　　各小組分析探討如何建立、完善、運行和評價動態(tài)成本信息系統(tǒng)