課程背景
在當(dāng)前國(guó)際形勢(shì)低迷、國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)不振、銷售增長(zhǎng)乏力、內(nèi)外環(huán)境突變的宏觀背景下，企業(yè)資金運(yùn)作有的舉步維艱，有的危機(jī)四伏，不斷地有企業(yè)一夜之間轟然倒下，不斷地有老板跑路、上吊、跳樓，令人唏噓不已的是其中不乏經(jīng)營(yíng)良好的規(guī)模公司和明星企業(yè)。資金管理的好壞決定著企業(yè)能不能度過(guò)難關(guān)、能不能生存下去，已成為目前企業(yè)管理頭等大事。雪上加霜的是，互聯(lián)網(wǎng)、新常態(tài)、工業(yè)4.0及供給側(cè)等大潮正以排山倒海之勢(shì)席卷而來(lái)，傳統(tǒng)行業(yè)正經(jīng)受著猛烈的沖擊和顛覆。傳統(tǒng)企業(yè)對(duì)此感到迷茫、失落甚至恐懼，他們發(fā)出感慨：錢越來(lái)越難掙，資金越來(lái)越難周轉(zhuǎn)，企業(yè)深陷困境難以自拔。
在資金管理過(guò)程中，財(cái)務(wù)部門應(yīng)如何發(fā)揮關(guān)鍵作用？財(cái)務(wù)如何才能做到驅(qū)動(dòng)或引領(lǐng)業(yè)務(wù)部門管控好營(yíng)運(yùn)資金？在與銀行打交道過(guò)程中，為保持融資彈性、控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、確保資金安全，要從哪些方面著手思考和怎樣操作？ 您企業(yè)的應(yīng)收賬款和存貨管理是否令老板滿意？銷售壞賬和存貨呆滯積壓是否讓您頭痛不已？如何理解和運(yùn)用輕資產(chǎn)理念管控資金？重資產(chǎn)如何高效使用？在大變局時(shí)代浩浩蕩蕩的天下大勢(shì)前，資金投放和使用的一些傳統(tǒng)方法已完全不合時(shí)宜，切換新思維、掌握新方法對(duì)您來(lái)說(shuō)是否已經(jīng)變得迫不及待？……
以上問(wèn)題和困惑，您在資金管理過(guò)程中有沒(méi)有碰到？貴單位的資金管理是否粗放而效率低下？是否覺(jué)得資金運(yùn)行越來(lái)越吃力？是否越來(lái)越擔(dān)憂資金鏈的安全？您若對(duì)此感到費(fèi)解或憂慮，本次課程將為您一一解開迷惑、揭開謎底、找出對(duì)策。

課程大綱

一、理念篇：六大理念，走出誤區(qū)（資金管理為什么效果不好？帶你走出資金管理的重大誤區(qū)�。�
l 企業(yè)管理的目標(biāo)？
l 財(cái)務(wù)管理的目標(biāo)？
l 資金管理管什么？
l 職能部門管什么？
l 職能部門缺什么？
l 最終謎底是什么？
思考：六大理念對(duì)財(cái)務(wù)部門管控資金的啟示？

二、方法篇：用好三張表單，理清管理思路（不是通常所說(shuō)的三大會(huì)計(jì)報(bào)表哦）
1、貸款信息表：
運(yùn)用貸款信息表做好四件事，讓您遠(yuǎn)離財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)----資金規(guī)劃、融資彈性、貸款結(jié)構(gòu)、融資成本
案例：你能發(fā)現(xiàn)這家公司在資金籌集方面的問(wèn)題嗎？如何有效解決？
案例：你會(huì)測(cè)算融資綜合成本嗎？你會(huì)據(jù)此幫企業(yè)提供決策建議嗎？
2、現(xiàn)金流量表：
通過(guò)對(duì)現(xiàn)金流入、流出以及差異分析，調(diào)度每月資金收支活動(dòng)，真正做到“手中有糧，心中不慌�！�
案例：哪些企業(yè)的現(xiàn)金流容易出問(wèn)題？您企業(yè)有沒(méi)有中招？
3、資金分析表：
設(shè)計(jì)一張資金分析表作為溝通依據(jù)，及時(shí)掌握資金動(dòng)態(tài)，敏銳發(fā)現(xiàn)資金異常，輕松應(yīng)對(duì)資金困局。
總額分析（資金投放）、結(jié)構(gòu)分析（經(jīng)營(yíng)質(zhì)量）、效率分析（資金效率）、大單分析（主要矛盾）、
比較分析（同期、預(yù)算、行業(yè)、先進(jìn)）、趨勢(shì)分析、成長(zhǎng)分析……
案例：大客戶量上雖好質(zhì)上未必！
分享：一分鐘洞察企業(yè)經(jīng)營(yíng)本質(zhì)！

三、策略篇：資金籌集策略和資金投放使用策略 （投放使用策略為重中之重）
㈠ 資金籌集策略
1、捕捉融資變化趨勢(shì)？
2、信貸審核五大要素？
3、融資七個(gè)節(jié)點(diǎn)控制？
案例：如何確定合理的貨幣資金持有量和貸款規(guī)模？
案例：銀行是如何審核客戶、如何評(píng)定信用等級(jí)的？
案例：流動(dòng)比率和速動(dòng)比率越高，債權(quán)越有保障嗎？
㈡ 資金投放策略
1、應(yīng)收賬款：
① 針對(duì)已經(jīng)逾期的應(yīng)收賬款，如何制定催收策略？
l 客戶是還款意愿不足還是還款能力不夠？搞清楚拖欠貨款的真實(shí)原因至關(guān)重要！
l 案例：放水養(yǎng)魚策略（針對(duì)還款能力不足的客戶）（為何客戶承諾變成一張廢紙）
l 案例：改變意愿策略（針對(duì)還款意愿不夠的客戶）（只要他有錢就一定能要回來(lái)）
l 案例：催收貨款三十六計(jì)如 攻其軟肋、死纏爛打、投其所好、間諜計(jì)、美人計(jì)等
l 總結(jié)：催收逾期貨款九陰真經(jīng)---搞清九問(wèn)，戰(zhàn)無(wú)不勝（可作為各公司催賬模版）

② 針對(duì)還未逾期的應(yīng)收賬款，如何進(jìn)行日常管控？
l 企業(yè)在合同管理中，收款環(huán)節(jié)的條款不合理現(xiàn)象和缺乏操作性您關(guān)注到了嗎？
l 信用額度控制是普遍應(yīng)用的應(yīng)收賬款事前管控手段，分享老師信用管理經(jīng)驗(yàn)！
l 對(duì)賬函（對(duì)賬單）的重要性您真的了解嗎？如何用催款函保障債權(quán)的有效性？
l 各公司在應(yīng)收賬款管理環(huán)節(jié)普遍確實(shí)收款管理！如何實(shí)施貨款到期前的管控？
l 案例：信用卡管控機(jī)制帶給我們的思考和借鑒有哪些？（應(yīng)收賬款管理標(biāo)桿）
③ 實(shí)戰(zhàn)演練：請(qǐng)思考對(duì)業(yè)務(wù)員的應(yīng)收賬款管理機(jī)制？
請(qǐng)思考對(duì)質(zhì)保金的應(yīng)收賬款管理辦法？
請(qǐng)思考對(duì)業(yè)務(wù)員收款舞弊的預(yù)防措施？
2、庫(kù)存資金：
l 誰(shuí)是庫(kù)存管理的罪魁禍?zhǔn)祝?br />l 庫(kù)存管理的三大控制目標(biāo)？
l 戰(zhàn)術(shù)層面解決之道：先進(jìn)先出原則如何落地、庫(kù)存總額控制的關(guān)鍵、積壓物資處理機(jī)制。
l 戰(zhàn)略層面預(yù)防之道：季節(jié)性波動(dòng)、升級(jí)與換代、差異化戰(zhàn)略、產(chǎn)品復(fù)雜度、產(chǎn)供銷協(xié)調(diào)。
l 庫(kù)存管理中的長(zhǎng)鞭（牛鞭）效應(yīng)及應(yīng)對(duì)措施。
l 案例：大單來(lái)了，接還是不接？（請(qǐng)從庫(kù)存控制和采購(gòu)安排及銷售談判綜合規(guī)劃提建議）
l 案例：某公司實(shí)行采購(gòu)績(jī)效管理對(duì)庫(kù)存控制帶來(lái)的災(zāi)難性后果，財(cái)務(wù)如何提供決策支持？
3、采購(gòu)付款：
l 簽訂采購(gòu)合同的注意事項(xiàng)；
l 應(yīng)付賬款管理的經(jīng)驗(yàn)之道；（營(yíng)運(yùn)資本管控的一個(gè)重點(diǎn)）
l 采購(gòu)管理的兩個(gè)關(guān)鍵之處；（供應(yīng)商尋源、 價(jià)格控制）
l 控制和降低采購(gòu)成本的有效方法推薦；
l 案例：報(bào)價(jià)依據(jù)及分解報(bào)價(jià)表的應(yīng)用？
l 案例：預(yù)付賬款問(wèn)題剖析和財(cái)務(wù)對(duì)策？
4、長(zhǎng)期資產(chǎn)：
l 輕資產(chǎn)管理模式：笑臉和哭臉
l 輕資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)關(guān)鍵：租賃和外包
l 重資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)四大特征
l 重資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)五大建議
l 案例：顧客滿盈之后帶來(lái)的困惑？
l 案例：財(cái)務(wù)應(yīng)如何介入重大決策？
5、切換思維：
l 互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代的銷售模式和推廣模式創(chuàng)新；
l 互聯(lián)網(wǎng)之前的傳統(tǒng)商業(yè)邏輯和資金管控；
l 互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代的商業(yè)邏輯顛覆和資金管控；
l 案例：傳統(tǒng)企業(yè)玩轉(zhuǎn)新媒體的四大招數(shù)。
6、費(fèi)用控制：
l 費(fèi)用控制的兩種思路：錯(cuò)誤觀、正確觀；（投入產(chǎn)出比）
l 預(yù)算管理是費(fèi)用控制的必由之路；（職業(yè)生涯的金字塔）
l 分享：我如何管控人力資源成本？
l 案例：學(xué)華為如何控制成本費(fèi)用？
l 案例：學(xué)史玉柱如何控制廣告費(fèi)？
㈢ 績(jī)效管理策略
1、本質(zhì)特征：結(jié)果導(dǎo)向PK過(guò)程導(dǎo)向；績(jī)效考核PK績(jī)效管理。
2、流程控制：掌握績(jī)效管理的兩個(gè)關(guān)鍵要點(diǎn)和六大控制流程。
3、財(cái)務(wù)接軌：績(jī)效管理每一個(gè)環(huán)節(jié)如何與財(cái)務(wù)管理無(wú)縫連接？
4、實(shí)戰(zhàn)案例：海信的年薪否決制、宜家的降成本之道、公牛隊(duì)激勵(lì)創(chuàng)新的威力。
㈣ 制度管理策略
1、構(gòu)成體系：資金管理制度體系的六大構(gòu)成（應(yīng)收、存貨、投資、預(yù)算……）；
2、實(shí)踐總結(jié)：管理的六字要訣及其在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用，迅速提升管理技能！
3、難點(diǎn)剖析：如何解決制度管理中常見(jiàn)的 “一管就死、一放就亂” 的頑疾？
4、管理策略：制度管理的六大注意事項(xiàng) （也是制度管理落到實(shí)處的關(guān)鍵點(diǎn)）；
5、案例分享：以應(yīng)收賬款管理辦法為例，分享、借鑒制度管控資金的高效性；6、思路調(diào)整：分析兩種典型管控思路的利弊得失，提供切實(shí)可行的操作建議。