第一部分：會計報表的閱讀
一、資產(chǎn)負債表的閱讀
1）貨幣資金是企業(yè)的血液 2）債權(quán)的構(gòu)成以及應收賬款的管理
3）存貨的構(gòu)成以及存貨的管理 4）固定資產(chǎn)的投資抉擇與管理
5）無形資產(chǎn)重要性凸顯 6）債務的構(gòu)成與商業(yè)信用融資方式的正確使用
7）所有者權(quán)益的構(gòu)成與資本的重要性
二、利潤表的閱讀
1）銷售成本的形成過程與成本控制 2）管理費用、銷售費用與財務費用
3）稅金對企業(yè)損益的影響
三、現(xiàn)金流量表的閱讀
1）現(xiàn)金流量表的結(jié)構(gòu) 2）現(xiàn)金流量表的閱讀與分析
第二部分：預算管理
一、企業(yè)經(jīng)營目標的確定與預算編制
1）確定經(jīng)營目標的方法 2）預算編制方式、方法與流程
二、預算的執(zhí)行與監(jiān)控
1）預算執(zhí)行情況反饋報告 2）儀表板
三、預算的調(diào)整與預算考核
1）預算調(diào)整的原因與調(diào)整程序 2）預算考核
第三部分：內(nèi)部控制與風險管理
一、風險的概念與認知
1）不同的風險觀點 2）財務風險與經(jīng)營風險
3）內(nèi)部風險因素 4）外部風險因素
5）風險評估矩陣與風險的動態(tài)管理
二、打造內(nèi)部控制體系，防范企業(yè)風險
1）內(nèi)部控制的設計步驟 2）內(nèi)部控制手冊的編寫
3）建立內(nèi)部控制系統(tǒng)必須考慮的重要因素
第四部分：構(gòu)建客戶信用管理體系，提升應收賬款管理績效
一、信用管理的理念
1）信用風險的來源及其防范 2）信用管理價值鏈
3）信用客戶的范疇及其控制 4）信用風險模型 5）信用信息的獲取和解讀 6）信用政策的類型及其調(diào)整
二、信用管理的主要流程
1）建立信用部門 2）制定信用總則
3）新客戶授信 4）賒銷跟蹤
5）客戶信用重審