中國培訓(xùn)易(a10by9.cn)
財(cái)務(wù)稅務(wù)內(nèi)訓(xùn)課
主辦單位：廣州必學(xué)企業(yè)管理咨詢有限公司
中國培訓(xùn)易（a10by9.cn）
中國培訓(xùn)易（a10by9.cn）
培訓(xùn)目標(biāo)
1、 了解內(nèi)控的標(biāo)準(zhǔn)和法規(guī)
2、 掌握COSO內(nèi)控框架主要內(nèi)容
3、 掌握內(nèi)控規(guī)范和內(nèi)控指引的基本內(nèi)容
4、 了解內(nèi)控體系建設(shè)的基本思路和步驟
5、 了解內(nèi)審的定位和目標(biāo)
6、 掌握內(nèi)審的實(shí)務(wù)操作，了解內(nèi)審和內(nèi)控體系建設(shè)的關(guān)系
7、 學(xué)習(xí)先進(jìn)企業(yè)的內(nèi)控和內(nèi)審經(jīng)驗(yàn)，運(yùn)用到本企業(yè)實(shí)際工作中
課程詳情
一、引言
1、內(nèi)部控制的幾個(gè)小故事
二、內(nèi)控的標(biāo)準(zhǔn)和法規(guī)
1、COSO框架介紹
1.1 COSO是什么
1.2 COSO 2013《內(nèi)部控制-整合框架》“五要素” 介紹
1.3 COSO 2004《風(fēng)險(xiǎn)管理-整合框架》“八要素” 介紹
1.4 《內(nèi)部控制-整體框架》與《風(fēng)險(xiǎn)管理-整合框架》的對照
2、美國內(nèi)部控制法規(guī)簡介
2.1《薩班斯·奧克斯利法案》
2.2美國《反海外賄賂行為法》
3、中國內(nèi)控體系的整體框架
3.1 2008年五部委《內(nèi)部控制基本規(guī)范》
3.2 2010年五部委《內(nèi)部控制配套指引》
3.3 2012年財(cái)政部內(nèi)部控制問題解釋
三、內(nèi)控概述
1、內(nèi)控定義
2、為什么要內(nèi)控
3、內(nèi)控控什么？
4、如何控制？
5、誰來控制？
6、控制哪里？
四、內(nèi)控規(guī)范和內(nèi)控指引解讀
1、內(nèi)控規(guī)范總結(jié) “一五五五七”
一個(gè)定義
五個(gè)目標(biāo)
五項(xiàng)原則
五大要素
七大手段
內(nèi)部控制的五個(gè)目標(biāo)
內(nèi)部控制的五項(xiàng)原則
內(nèi)部控制的五大要素
4.1內(nèi)部環(huán)境
4.2風(fēng)險(xiǎn)評估
4.3控制活動(dòng)
4.4信息與溝通
4.5內(nèi)部監(jiān)督
內(nèi)部控制的七大手段
6、企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系之間的聯(lián)系
7、《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》的內(nèi)涵
8、《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》的結(jié)構(gòu)
8.1指引分類
8.2指引分層
五、內(nèi)控體系建設(shè)和內(nèi)控總結(jié)
1、公司與業(yè)務(wù)層面內(nèi)控的關(guān)系
2、內(nèi)控體系建設(shè)基本步驟
3、十六點(diǎn)總結(jié)
六、內(nèi)審的定位和目標(biāo)
內(nèi)審職業(yè)環(huán)境和未來轉(zhuǎn)變
內(nèi)審定位和目標(biāo)
2.1 內(nèi)審定位探討
2.2 IIA定義
2.3 內(nèi)審目標(biāo)探討
七、內(nèi)審實(shí)務(wù)
1、內(nèi)審工作標(biāo)準(zhǔn)化流程之準(zhǔn)備階段工作
1.1如何選擇對象
1.2如何分配資源
1.3如何協(xié)同
1.4如何出具方案
2、內(nèi)審實(shí)施階段工作
2.1原則問題
2.2資料收集
2.3抽樣
2.4分析方法
2.5如何發(fā)現(xiàn)舞弊線索
3、內(nèi)審底稿編制及審閱
3.1編制內(nèi)容
3.2底稿參考模版
3.3底稿審閱
4、內(nèi)審報(bào)告編制和分發(fā)
4.1報(bào)告形式和內(nèi)容
4.2報(bào)告發(fā)送
5、國際內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)流程介紹（紅皮書體系解讀）
6、后續(xù)審計(jì)
6.1 如何溝通和保證
6.2后續(xù)審計(jì)范圍及方式
7、內(nèi)審質(zhì)量管理
7.1質(zhì)量管理原則
7.2質(zhì)量管理內(nèi)容和實(shí)例
8、內(nèi)審安全管理
9、內(nèi)審部門在內(nèi)控體系推進(jìn)建設(shè)中的作用
9.1內(nèi)控體系推進(jìn)部門設(shè)置
9.2內(nèi)審部門的作用
10、內(nèi)審、內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)
1、內(nèi)部控制的幾個(gè)小故事
二、內(nèi)控的標(biāo)準(zhǔn)和法規(guī)
1、COSO框架介紹
1.1 COSO是什么
1.2 COSO 2013《內(nèi)部控制-整合框架》“五要素” 介紹
1.3 COSO 2004《風(fēng)險(xiǎn)管理-整合框架》“八要素” 介紹
1.4 《內(nèi)部控制-整體框架》與《風(fēng)險(xiǎn)管理-整合框架》的對照
2、美國內(nèi)部控制法規(guī)簡介
2.1《薩班斯·奧克斯利法案》
2.2美國《反海外賄賂行為法》
3、中國內(nèi)控體系的整體框架
3.1 2008年五部委《內(nèi)部控制基本規(guī)范》
3.2 2010年五部委《內(nèi)部控制配套指引》
3.3 2012年財(cái)政部內(nèi)部控制問題解釋
三、內(nèi)控概述
1、內(nèi)控定義
2、為什么要內(nèi)控
3、內(nèi)控控什么？
4、如何控制？
5、誰來控制？
6、控制哪里？
四、內(nèi)控規(guī)范和內(nèi)控指引解讀
1、內(nèi)控規(guī)范總結(jié) “一五五五七”
一個(gè)定義
五個(gè)目標(biāo)
五項(xiàng)原則
五大要素
七大手段
內(nèi)部控制的五個(gè)目標(biāo)
內(nèi)部控制的五項(xiàng)原則
內(nèi)部控制的五大要素
4.1內(nèi)部環(huán)境
4.2風(fēng)險(xiǎn)評估
4.3控制活動(dòng)
4.4信息與溝通
4.5內(nèi)部監(jiān)督
內(nèi)部控制的七大手段
6、企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系之間的聯(lián)系
7、《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》的內(nèi)涵
8、《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》的結(jié)構(gòu)
8.1指引分類
8.2指引分層
五、內(nèi)控體系建設(shè)和內(nèi)控總結(jié)
1、公司與業(yè)務(wù)層面內(nèi)控的關(guān)系
2、內(nèi)控體系建設(shè)基本步驟
3、十六點(diǎn)總結(jié)
六、內(nèi)審的定位和目標(biāo)
內(nèi)審職業(yè)環(huán)境和未來轉(zhuǎn)變
內(nèi)審定位和目標(biāo)
2.1 內(nèi)審定位探討
2.2 IIA定義
2.3 內(nèi)審目標(biāo)探討
七、內(nèi)審實(shí)務(wù)
1、內(nèi)審工作標(biāo)準(zhǔn)化流程之準(zhǔn)備階段工作
1.1如何選擇對象
1.2如何分配資源
1.3如何協(xié)同
1.4如何出具方案
2、內(nèi)審實(shí)施階段工作
2.1原則問題
2.2資料收集
2.3抽樣
2.4分析方法
2.5如何發(fā)現(xiàn)舞弊線索
3、內(nèi)審底稿編制及審閱
3.1編制內(nèi)容
3.2底稿參考模版
3.3底稿審閱
4、內(nèi)審報(bào)告編制和分發(fā)
4.1報(bào)告形式和內(nèi)容
4.2報(bào)告發(fā)送
5、國際內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)流程介紹（紅皮書體系解讀）
6、后續(xù)審計(jì)
6.1 如何溝通和保證
6.2后續(xù)審計(jì)范圍及方式
7、內(nèi)審質(zhì)量管理
7.1質(zhì)量管理原則
7.2質(zhì)量管理內(nèi)容和實(shí)例
8、內(nèi)審安全管理
9、內(nèi)審部門在內(nèi)控體系推進(jìn)建設(shè)中的作用
9.1內(nèi)控體系推進(jìn)部門設(shè)置
9.2內(nèi)審部門的作用
10、內(nèi)審、內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)
講師簡介
邱健 老師
高端審計(jì)管理老師/咨詢師
精通審計(jì)全盤管理
精通內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理
教育經(jīng)歷
邱健老師，1973年出生于湖南株洲，41歲，常住珠海，國際注冊內(nèi)部審計(jì)師（CIA），國際注冊內(nèi)部控制師（CICS），高級風(fēng)險(xiǎn)評估專業(yè)人員證書（RAPC），國際注冊信息系統(tǒng)審計(jì)師（CISA），國際注冊管理會(huì)計(jì)師(CMA)。
工作經(jīng)歷
1. 2009—2013年，中國五百強(qiáng)排名247，全球乳業(yè)前十名的伊利集團(tuán)（員工十幾萬人） 集團(tuán)審計(jì)部總監(jiān)，伊利商學(xué)院高級培訓(xùn)師
2. 2006—2009年 德豪潤達(dá)電器股份集團(tuán)（2004年深交所上市，下屬公司10余家，員工兩萬多，珠海最大民營企業(yè)） 審計(jì)監(jiān)察部經(jīng)理
3. 2001—2006年 廣東威爾醫(yī)學(xué)科技股份集團(tuán)（2004年深交所上市） 審計(jì)部經(jīng)理，負(fù)責(zé)協(xié)助董秘的上市工作
4. 1994--2001年 香港匯達(dá)家具集團(tuán)（員工5000多人，大陸4個(gè)工廠） 財(cái)務(wù)部主管，后提升為審計(jì)部經(jīng)理
老師優(yōu)勢
邱健老師曾在外資、民營、中國五百強(qiáng)國有控股企業(yè)工作，并有在三家國內(nèi)大型上市集團(tuán)公司工作的經(jīng)驗(yàn)，長期從事審計(jì)監(jiān)察管理、內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理等職位超過19年，是國內(nèi)極少數(shù)主講專業(yè)的審計(jì)、內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理的高端老師，特別是“伊利集團(tuán)”被評為全國內(nèi)審工作先進(jìn)企業(yè)，邱老師在這方面取得了寶貴的經(jīng)驗(yàn)。
審計(jì)監(jiān)察管理：在內(nèi)部審計(jì)各領(lǐng)域的實(shí)際操作中具有非常豐富的實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，有一整套先進(jìn)、嚴(yán)謹(jǐn)、實(shí)用的審計(jì)管理理念，具備內(nèi)部審計(jì)管理平臺(tái)的系統(tǒng)建設(shè)和團(tuán)隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)能力。
內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理：參與組織和策劃伊利集團(tuán)內(nèi)控體系建設(shè)和內(nèi)控自評工作，將風(fēng)險(xiǎn)管理嵌入到內(nèi)控體系當(dāng)中，對內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立、維護(hù)、持續(xù)改進(jìn)等具有豐富經(jīng)驗(yàn)，對內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理最新理論有深入研究。
咨詢輔導(dǎo)項(xiàng)目：曾經(jīng)組織和策劃伊利集團(tuán)內(nèi)控體系建設(shè)和內(nèi)控自評工作，目前在福建泉州一家大集團(tuán)公司，做內(nèi)控體系和風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢管理和項(xiàng)目輔導(dǎo)，包括企業(yè)內(nèi)控管理，風(fēng)險(xiǎn)管理，內(nèi)控框架和指引落地工作，內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，內(nèi)控和風(fēng)控自評等。
授課風(fēng)格
邱健老師鉆研審計(jì)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理約20年，歷經(jīng)多行業(yè)多組織運(yùn)營模式，善于將精深的理論與豐富實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)相結(jié)合，并以通俗易懂語言進(jìn)行教學(xué)。老師善于在講課中例舉多年經(jīng)驗(yàn)中經(jīng)典案例、行業(yè)內(nèi)典型案例進(jìn)行教學(xué),使學(xué)員聽得懂,記得住,能運(yùn)用。另外，老師善于啟發(fā)學(xué)員進(jìn)行思考，如何將學(xué)到的成果與本企業(yè)的實(shí)際相結(jié)合開展工作，并給予對應(yīng)指導(dǎo)。
服務(wù)特色
邱健老師秉承審計(jì)人嚴(yán)謹(jǐn)風(fēng)格，培訓(xùn)前、中、后閉環(huán)控制，不斷總結(jié)提升講課和服務(wù)水平。老師每次培訓(xùn)前都開展課前調(diào)查，根據(jù)反饋的學(xué)員背景、資歷、人數(shù)等調(diào)整授課方案，以求做到最貼合學(xué)員實(shí)際，達(dá)到最好的培訓(xùn)效果；培訓(xùn)中積極接收學(xué)員反饋意見，進(jìn)行雙向溝通，滿足學(xué)員需求；培訓(xùn)后跟進(jìn)培訓(xùn)效果，持續(xù)提升講課和服務(wù)水平。
培訓(xùn)課題
審計(jì)監(jiān)察類：《審計(jì)創(chuàng)造價(jià)值》《企業(yè)內(nèi)部審計(jì)》《審計(jì)戰(zhàn)略和審計(jì)體系構(gòu)建》《各類型審計(jì)開展實(shí)務(wù)》《合規(guī)體系建設(shè)和反舞弊實(shí)務(wù)》《多種審計(jì)模式結(jié)合開展實(shí)務(wù)》《卓越績效評估（審計(jì)）》《審計(jì)咨詢與評估》
內(nèi)控類：《企業(yè)內(nèi)部控制》《COSO框架和內(nèi)控規(guī)范指引》《內(nèi)控評估》《內(nèi)控體系建設(shè)實(shí)務(wù)》《各業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)控實(shí)務(wù)》
風(fēng)險(xiǎn)管理：《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理》《全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架》《風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評估》
綜合管理類：《內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理》《內(nèi)部控制與內(nèi)部審計(jì)管理》
服務(wù)客戶
駱駝蓄電池集團(tuán)（襄陽）股份有限公司、內(nèi)蒙古伊利集團(tuán)、東莞華南印刷（香港）有限公司、德豪潤達(dá)電器股份公司、廣東威爾醫(yī)學(xué)科技股份公司、香港匯達(dá)家具集團(tuán)、東莞華智彩印包裝有限公司、珠海航電電纜有限公司、珠海納思達(dá)集團(tuán)、廣東科旺電器集團(tuán)、福建泉州森源家具集團(tuán)、廣州白云電器、太陽誘電電子集團(tuán)、深圳三諾電子集團(tuán)、臺(tái)灣燦坤電器制造集團(tuán)、浙江卓力電器集團(tuán)、佛山市番格威電器制造有限公司等。
精通審計(jì)全盤管理
精通內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理
教育經(jīng)歷
邱健老師，1973年出生于湖南株洲，41歲，常住珠海，國際注冊內(nèi)部審計(jì)師（CIA），國際注冊內(nèi)部控制師（CICS），高級風(fēng)險(xiǎn)評估專業(yè)人員證書（RAPC），國際注冊信息系統(tǒng)審計(jì)師（CISA），國際注冊管理會(huì)計(jì)師(CMA)。
工作經(jīng)歷
1. 2009—2013年，中國五百強(qiáng)排名247，全球乳業(yè)前十名的伊利集團(tuán)（員工十幾萬人） 集團(tuán)審計(jì)部總監(jiān)，伊利商學(xué)院高級培訓(xùn)師
2. 2006—2009年 德豪潤達(dá)電器股份集團(tuán)（2004年深交所上市，下屬公司10余家，員工兩萬多，珠海最大民營企業(yè)） 審計(jì)監(jiān)察部經(jīng)理
3. 2001—2006年 廣東威爾醫(yī)學(xué)科技股份集團(tuán)（2004年深交所上市） 審計(jì)部經(jīng)理，負(fù)責(zé)協(xié)助董秘的上市工作
4. 1994--2001年 香港匯達(dá)家具集團(tuán)（員工5000多人，大陸4個(gè)工廠） 財(cái)務(wù)部主管，后提升為審計(jì)部經(jīng)理
老師優(yōu)勢
邱健老師曾在外資、民營、中國五百強(qiáng)國有控股企業(yè)工作，并有在三家國內(nèi)大型上市集團(tuán)公司工作的經(jīng)驗(yàn)，長期從事審計(jì)監(jiān)察管理、內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理等職位超過19年，是國內(nèi)極少數(shù)主講專業(yè)的審計(jì)、內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理的高端老師，特別是“伊利集團(tuán)”被評為全國內(nèi)審工作先進(jìn)企業(yè)，邱老師在這方面取得了寶貴的經(jīng)驗(yàn)。
審計(jì)監(jiān)察管理：在內(nèi)部審計(jì)各領(lǐng)域的實(shí)際操作中具有非常豐富的實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，有一整套先進(jìn)、嚴(yán)謹(jǐn)、實(shí)用的審計(jì)管理理念，具備內(nèi)部審計(jì)管理平臺(tái)的系統(tǒng)建設(shè)和團(tuán)隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)能力。
內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理：參與組織和策劃伊利集團(tuán)內(nèi)控體系建設(shè)和內(nèi)控自評工作，將風(fēng)險(xiǎn)管理嵌入到內(nèi)控體系當(dāng)中，對內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立、維護(hù)、持續(xù)改進(jìn)等具有豐富經(jīng)驗(yàn)，對內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理最新理論有深入研究。
咨詢輔導(dǎo)項(xiàng)目：曾經(jīng)組織和策劃伊利集團(tuán)內(nèi)控體系建設(shè)和內(nèi)控自評工作，目前在福建泉州一家大集團(tuán)公司，做內(nèi)控體系和風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢管理和項(xiàng)目輔導(dǎo)，包括企業(yè)內(nèi)控管理，風(fēng)險(xiǎn)管理，內(nèi)控框架和指引落地工作，內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，內(nèi)控和風(fēng)控自評等。
授課風(fēng)格
邱健老師鉆研審計(jì)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理約20年，歷經(jīng)多行業(yè)多組織運(yùn)營模式，善于將精深的理論與豐富實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)相結(jié)合，并以通俗易懂語言進(jìn)行教學(xué)。老師善于在講課中例舉多年經(jīng)驗(yàn)中經(jīng)典案例、行業(yè)內(nèi)典型案例進(jìn)行教學(xué),使學(xué)員聽得懂,記得住,能運(yùn)用。另外，老師善于啟發(fā)學(xué)員進(jìn)行思考，如何將學(xué)到的成果與本企業(yè)的實(shí)際相結(jié)合開展工作，并給予對應(yīng)指導(dǎo)。
服務(wù)特色
邱健老師秉承審計(jì)人嚴(yán)謹(jǐn)風(fēng)格，培訓(xùn)前、中、后閉環(huán)控制，不斷總結(jié)提升講課和服務(wù)水平。老師每次培訓(xùn)前都開展課前調(diào)查，根據(jù)反饋的學(xué)員背景、資歷、人數(shù)等調(diào)整授課方案，以求做到最貼合學(xué)員實(shí)際，達(dá)到最好的培訓(xùn)效果；培訓(xùn)中積極接收學(xué)員反饋意見，進(jìn)行雙向溝通，滿足學(xué)員需求；培訓(xùn)后跟進(jìn)培訓(xùn)效果，持續(xù)提升講課和服務(wù)水平。
培訓(xùn)課題
審計(jì)監(jiān)察類：《審計(jì)創(chuàng)造價(jià)值》《企業(yè)內(nèi)部審計(jì)》《審計(jì)戰(zhàn)略和審計(jì)體系構(gòu)建》《各類型審計(jì)開展實(shí)務(wù)》《合規(guī)體系建設(shè)和反舞弊實(shí)務(wù)》《多種審計(jì)模式結(jié)合開展實(shí)務(wù)》《卓越績效評估（審計(jì)）》《審計(jì)咨詢與評估》
內(nèi)控類：《企業(yè)內(nèi)部控制》《COSO框架和內(nèi)控規(guī)范指引》《內(nèi)控評估》《內(nèi)控體系建設(shè)實(shí)務(wù)》《各業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)控實(shí)務(wù)》
風(fēng)險(xiǎn)管理：《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理》《全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架》《風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評估》
綜合管理類：《內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理》《內(nèi)部控制與內(nèi)部審計(jì)管理》
服務(wù)客戶
駱駝蓄電池集團(tuán)（襄陽）股份有限公司、內(nèi)蒙古伊利集團(tuán)、東莞華南印刷（香港）有限公司、德豪潤達(dá)電器股份公司、廣東威爾醫(yī)學(xué)科技股份公司、香港匯達(dá)家具集團(tuán)、東莞華智彩印包裝有限公司、珠海航電電纜有限公司、珠海納思達(dá)集團(tuán)、廣東科旺電器集團(tuán)、福建泉州森源家具集團(tuán)、廣州白云電器、太陽誘電電子集團(tuán)、深圳三諾電子集團(tuán)、臺(tái)灣燦坤電器制造集團(tuán)、浙江卓力電器集團(tuán)、佛山市番格威電器制造有限公司等。
課程對象
備 注
課程名稱：內(nèi)部控制與內(nèi)部審計(jì)管理
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咨詢電話：020-29042042
QQ： 674837974
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