「課程背景」
巴林銀行、安然、世通、帕瑪拉特、鄭百文、秦池、巨人、三株、三鹿……等一批批旗艦型企業(yè)倒下，再次向我們證明了“得控則強、失控則弱、無控則亡”的黃金法則。如何確保企業(yè)經(jīng)營的效率和效果？如何確保企業(yè)財務(wù)報告的可靠性？如何盡可能地減少企業(yè)的資產(chǎn)流失？如何保證企業(yè)遵守相關(guān)法律法規(guī)？這是全球危機背景下企業(yè)必須深思的經(jīng)營話題。
2008年6月28日，財政部、證監(jiān)會、審計署、銀監(jiān)會、保監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》�！兑�(guī)范》自2009年7月1日起先在上市公司范圍內(nèi)施行，鼓勵非上市的其他大中型企業(yè)執(zhí)行。這標(biāo)志著中國版的“薩奧法案”已正式啟動，標(biāo)志著我國企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系建設(shè)取得重大突破。
本課程圍繞著企業(yè)內(nèi)部控制框架、內(nèi)部控制設(shè)計、內(nèi)部控制實務(wù)及風(fēng)險管理等企業(yè)控制體系核心模塊進(jìn)行深入探討，為學(xué)員企業(yè)內(nèi)部控制建設(shè)提供實戰(zhàn)性指導(dǎo)。

「課程收益」
s 了解目前先進(jìn)的內(nèi)部控制理論和實踐狀況
s 掌握先進(jìn)內(nèi)部控制、風(fēng)險管理、職業(yè)舞弊和內(nèi)部審計等理論
s 掌握企業(yè)內(nèi)部控制缺陷診斷方法，評價內(nèi)控效果并進(jìn)行改進(jìn)
s 掌握內(nèi)部控制體系設(shè)計方法，建立適合企業(yè)自身內(nèi)控體系
s 通過內(nèi)控典型案例幫助學(xué)員掌握業(yè)務(wù)活動中控制要點、控制標(biāo)準(zhǔn)和控制方法
s 掌握風(fēng)險管理的基本流程

「適合對象」
s 總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)及其他相關(guān)的高級管理人員
s 負(fù)責(zé)內(nèi)部控制和內(nèi)部審計部門相關(guān)人員
s 財務(wù)及其他職能部門的經(jīng)理

「課程大綱」
模塊一：企業(yè)導(dǎo)入內(nèi)部控制的必要性
1. 從巴林銀行、中航油、三鹿…等企業(yè)談起
2. 成功企業(yè)與失敗企業(yè)四大差異
3. 內(nèi)部控制知識體系發(fā)展因程
4. 我國現(xiàn)行內(nèi)部控制法規(guī)體系

模塊二：內(nèi)部控制框架體系解析
1. 創(chuàng)建健康的可持續(xù)的控制環(huán)境
2. 風(fēng)險管理流程設(shè)計與實施
3. 控制活動及其日常經(jīng)營工作中體現(xiàn)
4. 創(chuàng)建暢通的信息溝通渠道
5. 重視審計監(jiān)督體系建設(shè)

模塊三：內(nèi)部控制與風(fēng)險流程設(shè)計實務(wù)
1. 誰來負(fù)責(zé)內(nèi)控流程體系設(shè)計？內(nèi)控流程設(shè)計依據(jù)與原則
2. 人力資源風(fēng)險識別與控制流程設(shè)計
3. 資金管理風(fēng)險識別與控制流程設(shè)計
4. 采購業(yè)務(wù)風(fēng)險識別與控制流程設(shè)計
5. 存貨業(yè)務(wù)風(fēng)險識別與控制流程設(shè)計
6. 固定資產(chǎn)風(fēng)險識別與控制流程設(shè)計
7. 銷售業(yè)務(wù)風(fēng)險識別與控制流程設(shè)計
8. 合同管理風(fēng)險識別與控制流程設(shè)計
9. 信息系統(tǒng)風(fēng)險識別與控制流程設(shè)計

模塊四：內(nèi)部控制活動實施及其局限性
1. 制度流程實施效果不佳原因剖析
2. 制度流程有效落地四項策略
3. 制度流程先天性不足的預(yù)防