為何學(xué)習(xí)：
企業(yè)內(nèi)部控制的最高目標(biāo)是是增加企業(yè)的價(jià)值，提高財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性，如何實(shí)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部控制，風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)務(wù)管理與預(yù)算管理的一體化，正是本課程的核心目標(biāo)，本課程對(duì)于提高中高級(jí)管人員的風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)務(wù)與預(yù)算管理技能具有重大意義
課程亮點(diǎn)：
1、 體系高度完善集成
2、 細(xì)分模塊自成體系
3、 實(shí)際操作案例豐富
4、 最新內(nèi)部控制的實(shí)踐
5、 企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的最新發(fā)展
6、 SOX的法案內(nèi)容
7、 解決實(shí)際問(wèn)題
8、 學(xué)員可以參與討論

課程收益：

1、 保證企業(yè)人、財(cái)、物與信息流的安全
2、 保證信息客觀、完整和持久
3、 保證企業(yè)制度和經(jīng)營(yíng)決策的實(shí)施有效
4、 保證公司運(yùn)作的效率與效果
5、 控制企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)與回報(bào)
6、 財(cái)務(wù)目標(biāo)與內(nèi)部控制目標(biāo)的高度統(tǒng)一
7、 系統(tǒng)的財(cái)務(wù)分析方法
8、 系統(tǒng)的預(yù)算管理方法

培訓(xùn)對(duì)象：

負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)的副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)、負(fù)責(zé)內(nèi)部審計(jì)的財(cái)務(wù)人員、財(cái)務(wù)經(jīng)理、高級(jí)會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)分析

培訓(xùn)大綱：（大綱寫(xiě)三級(jí)）
一、內(nèi)部控制目標(biāo)
1、 內(nèi)部控制系統(tǒng)目標(biāo)
2、 內(nèi)部控制框架構(gòu)成與17個(gè)要素
3、實(shí)施內(nèi)部控制的步驟與方法
4、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的最新內(nèi)容
5、SOX法案的基本內(nèi)容
二、流程控制
1、目標(biāo)：保證物流、人、信息流與資金流的安全
2、流程圖：
3、管理業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)循環(huán)與控制關(guān)鍵點(diǎn)
人的進(jìn)出：組織結(jié)構(gòu)與人員素質(zhì)控制
物的進(jìn)：采購(gòu)申報(bào)、授權(quán)審批程序及授權(quán)、驗(yàn)收與記錄
物的出：銷售訂單、授權(quán)審批、發(fā)貨及記錄
退貨處理
錢進(jìn)：債權(quán)確認(rèn)、收稅與入賬、折扣
錢出：債務(wù)的確認(rèn)、付稅審批與記錄
三、從內(nèi)部審計(jì)看內(nèi)部控制
1、內(nèi)部審計(jì)與內(nèi)部控制的關(guān)系
2、內(nèi)部審計(jì)與內(nèi)部控制的方法
3、優(yōu)秀審計(jì)師的工作方法

四、控制的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)
1、 財(cái)務(wù)運(yùn)作體系與控制核心
2、 財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)分析的重點(diǎn)
3、 營(yíng)運(yùn)資本分析
4、 財(cái)務(wù)預(yù)警機(jī)制的建立
5、 Z分值模型
3、
五、全面預(yù)算管理
1、 預(yù)算在控制體系中的地位與作用
2、 預(yù)算體系與編制邏輯
3、 預(yù)算編制的方法：零基預(yù)算、固定預(yù)算、彈性預(yù)算、滾動(dòng)預(yù)算與業(yè)務(wù)預(yù)測(cè)
4、 最主要的預(yù)算：銷售預(yù)算、生產(chǎn)預(yù)算、資本預(yù)算與財(cái)務(wù)預(yù)算
5、 預(yù)算管理與控制
預(yù)算構(gòu)建的協(xié)調(diào)與溝通
預(yù)算的執(zhí)行
預(yù)算的跟蹤