【課程背景】
1、EXCEL是編制預算的常用工具，由于缺乏技巧、多數(shù)企業(yè)都沒有高效運用，只是簡單運用了EXCEL
的匯總和表格功能。
2、提供多種Excel預算模型，快速、自動完成預算編制，一氣呵成
3、擺脫繁瑣數(shù)據(jù)計算，注重預算分析和修正，真正提高預算編制質量


【課程特色】
陳代友培訓講師是外資企業(yè)和大型民營企業(yè)的實戰(zhàn)派財務專家，注冊會計師和注冊稅務師，先后從事過生產管理和企業(yè)集團的運營副總裁、集團財務總監(jiān)、董事等高層職務，跨專業(yè)、跨行業(yè)的工作背景和實踐經驗，鑄就講師講授的邏輯和內容與眾不同，對企業(yè)現(xiàn)實的的分析入木三分，能夠從生產經營的各職能角度詮釋財稅問題，實用性很強。與講師交流學習，回到工作崗位就可以學以致用。
風趣幽默的語言表達、生動務實的案例分享、交流互動式學習方式，精辟而簡潔的總結，讓你學習輕松愉快，收獲多多。


【課程收益】
掌握用EXCEL編制預算的技巧。
掌握用EXCEL跟蹤分析預算的技巧、方法。
掌握EXCEL建模方法，提高預算編制、分析效率。


【培訓對象】
財務經理、預算編制人員、財務分析、成本控制等（要求學員對企業(yè)預算編制的內容及方法、預算的跟蹤及控制有一定的了解；掌握基本的Excel操作技能）
【培訓時間】
2天（12小時）

【課程大綱】
模塊一、EXCEL預備知識
預算的內容、流程及方法
各個預算項目的Excel表格之間的關系
預算目標與結果約定
IF和SUMIF函數(shù)在銷售預算中的使用
相對引用、絕對引用和混合引用的區(qū)別
條件格式的使用
如何用數(shù)組計算復雜的公式
有哪些“四舍五入”的函數(shù)
有哪些“查找/匹配”函數(shù)
模塊二、預算編制
銷售預算
材料成本預算
TRANSPOSE函數(shù)在材料成本預算中的運用
直接人工成本預算
如何計算小時費率和人工效率
如何預算直接人工需求
人員及工資費用預算
固定資產投資預算
DATEDIF及其他日期函數(shù)在固定資產預算中的使用
期間費用預算
使用INDIRECT函數(shù)提高表與表之間的鏈接效率
預算資產負債表
信用條款與應收賬款余額的預算編制
存貨周轉率與存貨余額的預算編制
付款條款與應付賬款余額的預算編制
其它應收、應付、待攤、預提等資產負債表項目的預算編制
利潤表和現(xiàn)金流量表的自動生成
模塊三、用EXCEL跟蹤預算
銷售及毛利的跟蹤及差異分析
如何計算預算毛利和實際毛利的各種差異
如何用Excel圖表直觀地表示預算毛利到實際毛利的變化
文本函數(shù)在處理產品代碼、客戶代碼和日期等數(shù)據(jù)時的綜合運用
期間費用的控制
如何設計 Excel 表單既方便使用者填寫又有利于財務部門的匯總、分析
用合并計算功能匯總各成本中心的費用報告
用動態(tài)圖完成各成本中心的實際和預算費用比較分析
每月固定格式的財務報表
如何用INDEX函數(shù)自動編制每月各種固定格式的財務報表
主要財務指標的實際與預算對比分析