《企業(yè)國際擴(kuò)張和外匯管理平臺建設(shè)培訓(xùn)》課程大綱
第一天
第一部分：全球化和精細(xì)化管理變革中的中國企業(yè)外匯管理
一、當(dāng)前國際并購和跨國公司全球化業(yè)務(wù)運(yùn)營戰(zhàn)略對外匯管理的挑戰(zhàn)
1、國際外匯市場主要參與者和世界主要外匯市場的最新發(fā)展趨勢
2、吸收境外資金到國內(nèi)投資和主動到境外投資
3、全球化戰(zhàn)略和外匯管理戰(zhàn)略
戰(zhàn)略計(jì)劃與外匯資金獲得能力的匹配度
外匯幣種選擇
外匯來源和結(jié)構(gòu)
外匯管理風(fēng)險
4、外匯市場有效性與匯率預(yù)測
5、不同外向型企業(yè)的外匯管理策略實(shí)踐
二、“走出去”的戰(zhàn)略選擇：熟悉外匯市場發(fā)展與運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略外匯管理
1、國際外匯市場的最新發(fā)展變化
結(jié)構(gòu)和特點(diǎn)
如何利用國際外匯市場的特點(diǎn)和規(guī)則？
2、中國外匯市場的發(fā)展現(xiàn)狀和企業(yè)如何趨利避害？
外匯市場的發(fā)展及特點(diǎn)
與國際市場的對接
中國企業(yè)如何利用好國際和國內(nèi)外匯市場？
3、人民幣升值和國際貿(mào)易保護(hù)抬頭的情況下中國企業(yè)如何認(rèn)識和應(yīng)對外匯市場？
全球經(jīng)濟(jì)衰退后的復(fù)蘇及匯率預(yù)測
中國傳統(tǒng)出口行業(yè)面臨的外匯管理問題？
行業(yè)標(biāo)桿企業(yè)的外匯管理典范


案例分析：
1、聯(lián)想集團(tuán)國際化過程中是如何解決外匯資金的最佳結(jié)構(gòu)和最低成本問題的？
2、華為集團(tuán)快速國際化擴(kuò)張，但并沒有選擇境內(nèi)或境外上市，他是如何解決極具挑戰(zhàn)性和創(chuàng)新性的外匯資金管理問題的？
小組討論：GE過去幾十年全球化布局采取的是什么樣的價值創(chuàng)造和現(xiàn)金流管理相結(jié)合的管理手段？


三、國際最新外匯交易手段和創(chuàng)新
1、傳統(tǒng)外匯產(chǎn)品
即期外匯交易：報價方法與技巧、交易方式、結(jié)算方式、套算實(shí)例
遠(yuǎn)期交易
外匯掉期交易
貨幣互換：
2、外匯產(chǎn)品創(chuàng)新
貨幣期權(quán)
無期權(quán)費(fèi)的期權(quán)產(chǎn)品
奇異期權(quán)
外匯期貨
貨幣互換


案例分析：
1、公司治理結(jié)構(gòu)和授權(quán)體系：巴林銀行即期交易缺乏嚴(yán)密的授權(quán)管理體系，釀成大禍
2、期貨交易：
3、外匯遠(yuǎn)期：2004年中航油進(jìn)行石油期權(quán)交易，由于油價大漲導(dǎo)致爆倉，虧損加大，不得不申請破產(chǎn)。
4、外匯匯率預(yù)測：2008年中信泰富收購和開發(fā)澳大利亞鐵礦和銅礦進(jìn)行貨幣期權(quán)交易和投資杠桿式外匯產(chǎn)品而巨虧155億港元，由于澳元大幅升值導(dǎo)致巨大投資損失
小組討論：你所在的行業(yè)應(yīng)從那幾個方面全面認(rèn)識外匯管理和運(yùn)營的風(fēng)險，并實(shí)現(xiàn)最佳收益？


第二部分：當(dāng)前國際和國內(nèi)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢和大眾消費(fèi)類電器行業(yè)所面臨的外匯管理問題
一、國際和國內(nèi)宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行對外匯管理的影響
1、歐洲經(jīng)濟(jì)持續(xù)探底和北美微弱復(fù)蘇沖擊國際貿(mào)易秩序并導(dǎo)致匯率波動
宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行特點(diǎn)及對所在行業(yè)的影響
宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行對外匯風(fēng)險管理的影響
家庭消費(fèi)狀況的變化與居民外匯消費(fèi)
企業(yè)投資與庫存變化及進(jìn)出口的競爭趨勢
政府消費(fèi)與支出結(jié)構(gòu)調(diào)整對外匯政策的影響
國家對外經(jīng)濟(jì)關(guān)系及對相關(guān)行業(yè)的進(jìn)出口影響
國外就業(yè)形勢和勞工市場
國外物價水平對外匯的影響
全球金融市場穩(wěn)定與否對外匯管理的沖擊


小組討論：全球消費(fèi)電子電器行業(yè)未來1-3年市場整體分析及中國企業(yè)擴(kuò)大出口和境外收購兼并的預(yù)期和外匯管理策略


二、中國的宏觀經(jīng)濟(jì)政策，對進(jìn)出口匯率和稅收管理，對FDI（對外直接投資）的總體思路
1、中國宏觀經(jīng)濟(jì)政策走勢和十八屆三中全會后的發(fā)展方向
外匯順差預(yù)測和管理手段
出口導(dǎo)向在削弱
高附加值產(chǎn)品比例提高
主權(quán)基金（第二中投公司醞釀？）的猶與樂
國際貿(mào)易保護(hù)摩擦
財政和貨幣政策對外匯政策的影響
貨幣政策關(guān)于外匯管理的基調(diào)
財政政策對外匯管理政策和工具影響
2、當(dāng)前外部環(huán)境下的外匯風(fēng)險
西方價值觀對傳統(tǒng)國家的滲透導(dǎo)致政治風(fēng)險上升
中國能源短缺的現(xiàn)狀短期內(nèi)無法改變會極大影響進(jìn)出口結(jié)構(gòu)和部分行業(yè)
經(jīng)濟(jì)不景氣導(dǎo)致外匯額度偏緊
“營改增”對電子電器類大消費(fèi)行業(yè)出口成本的影響
如何提升產(chǎn)品附加值成為外匯管理的出發(fā)點(diǎn)－滿足國家消費(fèi)者的最佳體驗(yàn)
電子電器類大消費(fèi)行業(yè)面臨的外匯風(fēng)險有哪些？


案例分析：
中國人口紅利逐漸消失，勞動力成本上升，出口型制造業(yè)如何判斷大局，適時調(diào)整全球經(jīng)營策略？
三一重工收購德國普茨邁斯特的真正動機(jī)和戰(zhàn)略考慮分析
雙匯國際74億美元收購美國美國生豬生產(chǎn)商史密斯菲爾德食品公司隱含了什么樣的國際化戰(zhàn)略和為了外匯管理的問題？


第二天
第三部分：企業(yè)外匯風(fēng)險管理－識別，分析，評估，防范
中國企業(yè)國際化投資和國際貿(mào)易結(jié)算中的主要風(fēng)險
國際化戰(zhàn)略制定風(fēng)險和戰(zhàn)略執(zhí)行風(fēng)險
市場風(fēng)險
金融市場成熟度
風(fēng)險規(guī)避手段不健全
貿(mào)易壁壘和非貿(mào)易壁壘（關(guān)稅，原產(chǎn)地原則，衛(wèi)生許可，環(huán)保條款，炭排放等）
價格管制或價格扭曲
通貨膨脹
信用風(fēng)險
受貨風(fēng)險
財務(wù)風(fēng)險
結(jié)算方式選擇風(fēng)險
外匯風(fēng)險
欺詐風(fēng)險
國家風(fēng)險
戰(zhàn)爭、國內(nèi)動亂
兌換風(fēng)險
其他主權(quán)風(fēng)險


案例分析：
1、天獅集團(tuán)作為食品和保健品行業(yè)走出國門比較早的國內(nèi)企業(yè)，經(jīng)歷幾個不同的發(fā)展階段，在每一個不同的階段都采取了一些很有戰(zhàn)略眼光的舉措，得以穩(wěn)健發(fā)展
2、東方集團(tuán)在國際化過程中出現(xiàn)的問題反思：2001-2007年瑞士蘇黎世保險有限公司入股新華人壽存在1690萬美元的中間費(fèi)用，在美國電公司敗訴。應(yīng)該從中吸取什么樣的教訓(xùn)？


二、電子電器類大消費(fèi)行業(yè)綜合風(fēng)險和外匯風(fēng)險
1、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險
2、儲備風(fēng)險
3、交易風(fēng)險
4、結(jié)算風(fēng)險
5、轉(zhuǎn)換風(fēng)險
三、企業(yè)面臨主要外匯風(fēng)險的識別，計(jì)量，分析和評估
1、風(fēng)險計(jì)量策略和手段
投入產(chǎn)出分析
風(fēng)險管理的量化措施及推薦的工具
PEST分析模型
風(fēng)險評估魚刺圖
風(fēng)險矩陣
雷達(dá)圖
Z模型
2、風(fēng)險分析和評估
內(nèi)部控制實(shí)務(wù)
資金管理流程
外匯管理流程
出口報關(guān)、外匯核銷直到順利完成退稅的全業(yè)務(wù)流程
收匯核銷、電子口岸數(shù)據(jù)報送、確認(rèn)收入、增值稅申報、退稅申報各個環(huán)節(jié)的有效銜接
出口退稅新政、流程、單證及帳務(wù)處理流程
生產(chǎn)企業(yè)和外貿(mào)企業(yè)的退稅計(jì)算、會計(jì)處理、系統(tǒng)申報
真代理假自營，外貿(mào)企業(yè)與生產(chǎn)企業(yè)的定價博弈
關(guān)注增值稅報表與匯總表的關(guān)系，如何通過人工調(diào)節(jié)獲得盡可能多的出口退稅款？
預(yù)收貨款、預(yù)付貨款、延期收款、延期付款業(yè)務(wù)的注意事項(xiàng)有哪些？
外匯風(fēng)險量化過程
收益和風(fēng)險的量化
風(fēng)險和成本的量化
風(fēng)險承受能力評估
風(fēng)險預(yù)警和風(fēng)險轉(zhuǎn)移能力評估


案例分析：
1、中國華潤集團(tuán)資金管理和外匯管理體系研究
2、中信泰富公司在2008年炒匯巨虧147億港元，源于為了購買澳大利亞鐵礦山的開采權(quán)進(jìn)行分期支付而采取的各種掉期或套利行為，對澳元升值的誤判。
3、TCL兩次出手歐洲收購（湯姆遜電器和施奈德電氣的家電業(yè)務(wù)）為什么以失敗而告終？業(yè)務(wù)風(fēng)險和外匯風(fēng)險評估錯在哪里？
4、華意壓縮并購西班牙Cubigel公司的關(guān)鍵幾步棋規(guī)劃：“資借道大股東海外平臺、帶料委托加工、設(shè)立西班牙控股子公司，然后依托西班牙新公司完成長虹家電的歐洲布局。”
小組討論：
1、你所在的行業(yè)或企業(yè)目前應(yīng)用什么方法做風(fēng)險識別和分析評估？
2、萬達(dá)集團(tuán)進(jìn)軍美國院線前做了哪些嘗試？最后以26億美元收購AMC出于什么樣的考慮？


第四部分：企業(yè)外匯風(fēng)險管理手段和技術(shù)
一、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險（經(jīng)營風(fēng)險）管理
企業(yè)在國際間經(jīng)營活動的多樣化和財務(wù)活動的多樣化
產(chǎn)品外銷 VS 國外收購或綠地投資？
境內(nèi)融資 VS 境外融資？
綜合資金成本 VS 單純制造成本？
稅收籌劃 VS 外匯管理？
綜合效應(yīng) VS 外匯效應(yīng)？
項(xiàng)目融資 VS 銀團(tuán)融資？
經(jīng)營多樣化－－在國際范圍內(nèi)分散其銷售、生產(chǎn)、和原料來源
財務(wù)價值管理和多樣化目標(biāo)考核
EVA和MVA管理
財務(wù)共享服務(wù)中心
全球現(xiàn)金池技術(shù)（外幣現(xiàn)金池）
外匯匯率預(yù)測和風(fēng)險防范技術(shù)應(yīng)用
在多個金融市場，以多種貨幣尋求資金來源和資金去向，實(shí)現(xiàn)籌資的多樣化和投資多樣化
二、交易風(fēng)險管理
貿(mào)易策略法
幣種選擇策略
貨幣保值條款
價格調(diào)整方法
加價保值法
壓價保值法
期限調(diào)整法（提前或延后收款或付款）
對銷貿(mào)易
易貨貿(mào)易
配對
簽訂清算協(xié)定
轉(zhuǎn)手貿(mào)易
金融市場交易法
即期外匯交易
遠(yuǎn)期外匯交易
掉期交易
外匯期貨交易
外匯期權(quán)交易
利用對外貿(mào)易短期信貸
借款
遠(yuǎn)期票據(jù)貼現(xiàn)
保付代理
出口信貸
買方信貸
賣方信貸
福費(fèi)廷
投資
投保匯率變動險
三、折算風(fēng)險（會計(jì)風(fēng)險）管理
四、儲備風(fēng)險管理（幣種多元化）
1、如何識別軟幣和硬幣
2、匯率趨勢預(yù)測的技術(shù)手段
經(jīng)濟(jì)總量法
國家操縱
GDP結(jié)構(gòu)法
貿(mào)易逆差法
五、外幣資金集中管理
1、外幣現(xiàn)金池技術(shù)
2、人民幣國際化
3、貨幣互換


案例分析：
1、Google，微軟等跨國公司的國際外匯管理經(jīng)驗(yàn)和國際節(jié)稅經(jīng)驗(yàn)分享
2、最新國家關(guān)于境外外幣和人民幣現(xiàn)金池試點(diǎn)的探討
3、跟單托收方式下的欺詐風(fēng)險及防范
付款交單方式中欺詐風(fēng)險的防范
承兌交單方式中欺詐風(fēng)險的防范
4、信用證結(jié)算方式下的欺詐風(fēng)險及防范
偽造信用證
偽造單據(jù)
在信用證加列軟條款進(jìn)行詐騙
以次貨、假貨、垃圾貨等進(jìn)行詐騙
開立無貿(mào)易背景信用證進(jìn)行詐騙
小組討論：經(jīng)過本次培訓(xùn)，你對外匯管理的最新認(rèn)識是什么？哪些是可以改善你目前的各種效果的？

《企業(yè)國際擴(kuò)張和外匯管理平臺建設(shè)培訓(xùn)》課程目的
理清企業(yè)國際化擴(kuò)張的思路和操作實(shí)踐（國際收購兼并，國際投融資，國際資本市場管理等），以及涉及到國際業(yè)務(wù)運(yùn)營和外匯資金管理的流程和決策。
學(xué)習(xí)跨國公司和國內(nèi)標(biāo)桿企業(yè)的外匯管理經(jīng)驗(yàn)
學(xué)會分析外匯管理和宏觀經(jīng)濟(jì)形勢的關(guān)系及公司外匯經(jīng)營戰(zhàn)略和策略制定
掌握外匯，匯率和外匯市場的基本操作方法和運(yùn)行邏輯
清楚國際和國內(nèi)外匯市場發(fā)展與運(yùn)作，通曉外匯交易實(shí)務(wù)操作，重視規(guī)避外匯風(fēng)險
了解外匯交易產(chǎn)品創(chuàng)新和如何應(yīng)用到企業(yè)實(shí)踐中
學(xué)會制定企業(yè)具體外匯運(yùn)營和管理策略
重視企業(yè)外匯運(yùn)營中的風(fēng)險管理，具備外匯風(fēng)險管理的基本知識和技巧
了解企業(yè)報告，結(jié)匯，退稅等基本操作

《企業(yè)國際擴(kuò)張和外匯管理平臺建設(shè)培訓(xùn)》所屬分類
財務(wù)稅務(wù)

《企業(yè)國際擴(kuò)張和外匯管理平臺建設(shè)培訓(xùn)》內(nèi)訓(xùn)服務(wù)流程

-----------------------------------------------------------------------------------