《關于舉辦“2009年度企業(yè)所得稅匯算清繳與年終賬務處理操作技巧暨新形勢下稅務稽查風險應對高級研討會”的通知》課程詳情
點擊下載課大綱及報名表 2009年12月15-16日 �？冢�14日全天報道）
2010年01月16-17日 桂林（15日全天報道）

議詳細日程及內容安排
時 間 內 容 主講老師
2009年度企業(yè)所得稅匯算清繳與賬務處理實務操作及疑難問題處理
一、企業(yè)所得稅納稅義務的判定
二、企業(yè)所得稅匯算清繳相關配套政策的變化、解析與運用
包括收入、視同銷售、扣除政策、工資薪金與福利費配套政策、企業(yè)重組政策、資產損失、加速折舊、關于財政資金的幾個文件、搬遷補償、技術轉讓所得、稅收優(yōu)惠及過渡、各項保險扣除、手續(xù)費傭金、廣告費業(yè)務宣傳費、匯算清繳管理辦法、加強稅種征管、專項檢查等政策文件的變化、解讀與運用
三、匯算清繳中賬務處理實務及匯算清繳應重點關注的重、難點問題與納稅調整：
（一）、收入問題：包括1、確認條件、時間、金額及申報表填列技巧等；2、與增值稅、營業(yè)稅收入確認上的差異；3、隱匿收入；4、不征收收入、免稅收入等；5、組合銷售收入如何確認；……
（二）扣除問題：1、扣除原則、項目及申報表填列技巧；2、工資薪金、福利費等三項經費；3、保險扣除、企業(yè)年金；4、業(yè)務招待費；5、廣告費和業(yè)務宣傳費；6、手續(xù)費及傭金支出稅前扣除；7、公益捐贈支出；8、應計未計費用稅收處理；……
（三）資產處理問題：1、分類、損失問題；2、申報表填列技巧； 3、企業(yè)資產評估增值與減值稅收問題； 4、資本化和費用化問題；……
（四）特殊問題：應付賬款調增征稅；關聯(lián)交易所得稅調增；彌補虧損；資產銷售損失；補貼收入；白條、假票；禮品問題；交通費、通訊費、辦公費問題；……案例分析
（五）賬務處理問題：1、貨幣資金、金融資產的實務操作以及壞帳損失的處理及納稅調整；2、存貨計價、成本結轉、跌價準備、損失處理與稅法差異協(xié)調；3、股權投資、固定資產、無形資產、非貨幣性資產交換、資產減值的賬務處理與納稅調整；4、應繳稅費、職工薪酬、債務重組會計稅務差異處理及協(xié)調；5、新準則下收入、成本、費用、利潤的實務操作與納稅調整；……
四、稅收優(yōu)惠及特殊事項的處理
1、高新企業(yè)、其他企業(yè)如何依法最大化的享受減免稅優(yōu)惠；2、企業(yè)對外投資相關稅收政策解析；3、跨地區(qū)經營匯總納稅企業(yè)所得稅政策解析；4、關聯(lián)方交易納稅調整的處理方法與管理銜接；5、企業(yè)所得稅匯算清繳前進行納稅籌劃應注意的事項；6、房地產企業(yè)等不同行業(yè)企業(yè)所得稅匯算清繳的差異分析；……
五、新稅法下源泉扣繳的重要性與風險處理。 六、匯算清繳涉及的個人所得稅問題（內容略）。 魏老師：注冊會計師、注冊稅務師，在某500強企業(yè)任首席稅務顧問，國內知名會計師事務所的稅務顧問，稅務師事務所的審計稽核人，長期從事各類企業(yè)的財稅顧問及審計工作，具有很強的財稅實務操作能力，成功的為眾多企業(yè)提供科學實用的稅務規(guī)劃和財務管理方案。主講課程有《企業(yè)所得稅匯算清繳及納稅風險管理與控制》、《企業(yè)并購重組等特殊業(yè)務稅務風險控制與處理》、《新企業(yè)所得稅法解析與企業(yè)納稅風險控制》、《稅務會計》、《稅務稽查與企業(yè)涉稅風險管理》、新《企業(yè)會計準則全面應用與重點、難點業(yè)務實務處理及涉稅風險防范》，相關課題等多個課程。以案例豐富，獲得參會人員的廣泛好評。
咨詢交流：現(xiàn)場咨詢與交流
主題二、新形勢下稅務稽查風險應對：
一、新形勢下國家稅務稽查重點及稽查流程；
二、常見的稅務稽查方法和手段；
1、稽查分析方法：稅負分析法、投入產出比法、發(fā)票比例分析法、……
2、稽查常用手段：現(xiàn)場核查、突擊調賬、資金流檢查、……
三、常見涉稅問題與稽查方法；
1、企業(yè)所得稅常見問題與稽查方法：
收入確認、各項稅前扣除（限制、非限制、合理、相關）、股權轉讓、股息紅利、出租業(yè)務、資本公積、債務重組、股權并購、資產轉讓、清算、公司與個人之間借款、反避稅，等。
2、個人所得稅常見問題與稽查方法： 補貼、津貼和福利費；年金、各種商業(yè)保險；養(yǎng)老、失業(yè)和醫(yī)療保險與住房公積金；報銷發(fā)票；車改補貼、通信補貼問題；股票期權；“雙薪制”征稅問題；等。 3、增值稅常見問題與稽查方法： 增值稅轉型、非正常損失、銷售自己使用過的固定資產、增值稅視同銷售、價外費用、應稅勞務收入、押金、長期掛賬，等等。
4、營業(yè)稅常見問題與稽查方法（內容略）； 5、其他常見問題與稽查方法（內容略）。
四、企業(yè)稅務稽查應對策略： 1、稅務檢查權及納稅人的權利； 2、稅務稽查各環(huán)節(jié)的應對【選案環(huán)節(jié)、稽查實施環(huán)節(jié)、審理環(huán)節(jié)、執(zhí)行環(huán)節(jié)】； 3、陳述、申辯、聽證；4、行政復議。
咨詢交流：現(xiàn)場咨詢與交流


、費用與報名
A類: 培訓費2200元/人(含培訓費、資料費、現(xiàn)場咨詢費、午餐及茶點等)。
B類: 培訓費4600元/人(含培訓費、資料費、現(xiàn)場咨詢費、餐費、住宿費、考察費及茶點等)。
C類: 高級企業(yè)培訓會員10000元/年（享受6人次課程培訓）(含培訓費、資料費、現(xiàn)場咨詢費及茶點等)。食宿統(tǒng)一安排，費用自理。報名參加本次大會的同志，請詳細填寫好報名回執(zhí)表并同銀行匯款憑證傳真至會務處，會務處按報名先后預留會議席位與學習資料。匯款方式見附件二。報到通知在開會前一周發(fā)放。
、認證考試
凡希望參加認證考試之學員，在培訓結束后參加認證考試并合格者，頒發(fā)與所參加培訓課程專業(yè)領域相同之：國際職業(yè)資格認證中心《國際注冊高級財務管理師》或《國際注冊高級稅務籌劃師》職業(yè)資格證書”。（國際認證／全球通行／雇主認可／聯(lián)網查詢）。（課程結束１5日內快遞給學員）。高級證書申請費1200元/人（高級證書申請須同時進行理論考試和提交論文考試，學員在報名參加培訓和認證時請?zhí)崆皽蕚湔撐牟㈦S理論考試試卷一同提交）（參加認證考試學員須交納此費用，不參加認證考試學員無須交納）。

《關于舉辦“2009年度企業(yè)所得稅匯算清繳與年終賬務處理操作技巧暨新形勢下稅務稽查風險應對高級研討會”的通知》培訓受眾
財務總監(jiān)、財務主管、總會計師、總稅務師、財務經理、財務處(部、科)長、投資部總監(jiān)、主管會計等。

《關于舉辦“2009年度企業(yè)所得稅匯算清繳與年終賬務處理操作技巧暨新形勢下稅務稽查風險應對高級研討會”的通知》課程目的
009年度企業(yè)所得稅匯算清繳工作引起了所有企業(yè)的高度關注，這是新《企業(yè)所得稅法》執(zhí)行后的第二個匯算清繳期，自新稅法執(zhí)行以來，財政部、國家稅務總局相繼發(fā)布了一系列企業(yè)所得稅配套、補充政策文件。政策的特點是文件量大、涉及面廣、征管范圍有調整。這些補充配套文件，直接關系到企業(yè)應交納企業(yè)所得稅的多少。
2009年新《企業(yè)所得稅納稅申報表》將被修訂，而填好納稅申報表是我們企業(yè)做好匯算清繳必不可少的工作，是我們每一家企業(yè)都面臨的現(xiàn)實問題。
由于會計與稅法的差異天然存在，且更加復雜，涉稅風險也愈加擴大。企業(yè)如果不能準確地掌握這些相關差異，并采用合適的帳務處理方法，就有可能導致在年終所得稅匯算清繳時出現(xiàn)多繳稅款，或少繳稅款，或留下潛在的稅務風險。
當前稅收形勢嚴峻，全國刮起了稅務稽查風暴， 稅務稽查的力度前所未有。 “嚴稽查”成不二法則，稅務稽查正逐漸從“執(zhí)法督查”轉為“以抓收入為主”。相信不少企業(yè)已經體味到稅務稽查風暴的滋味，在這樣的大背景下，企業(yè)普遍感到公司稅負很重，又不知如何妥善處理。面對稅務稽查，應對策略不同，其結果也大不不同。
稅務稽查年年有，在這樣的稅收形勢下，不論是大型企業(yè)集團，還是中小企業(yè)，都將面臨稅務機關稽查方式改變帶來的風險和挑戰(zhàn)。但無論怎樣，我們都離不開對自身納稅狀況的評估以及對稅法的準確運用和正確的賬務處理。
為使廣大企業(yè)財務管理人員能夠更好地理解和掌握新稅法的相關政策規(guī)定，更深入的解決好匯算清繳實務操作中賬務處理及重難點、疑點問題；更深入的了解和把握稅務檢稽查重難點，處理好相關關系，準確做賬，切實降低企業(yè)稅務風險，提升企業(yè)稅務價值，我們特針對企業(yè)管理層和財務人員開設了《2009年度企業(yè)所得稅匯算清繳與年終賬務處理操作技巧暨新形勢下稅務稽查風險應對》的實戰(zhàn)培訓課程。本課程注重案例講解，案例貫穿講課全過程。
因此，我單位定于2009-2010年分別在海口、桂林舉辦本期會議，注重案例講解，案例貫穿講課全過程。衷心邀請您及您的企業(yè)、事業(yè)單位相關領導參加本次會議。

《關于舉辦“2009年度企業(yè)所得稅匯算清繳與年終賬務處理操作技巧暨新形勢下稅務稽查風險應對高級研討會”的通知》所屬分類
財務稅務

《關于舉辦“2009年度企業(yè)所得稅匯算清繳與年終賬務處理操作技巧暨新形勢下稅務稽查風險應對高級研討會”的通知》授課培訓師簡介

《關于舉辦“2009年度企業(yè)所得稅匯算清繳與年終賬務處理操作技巧暨新形勢下稅務稽查風險應對高級研討會”的通知》報名服務流程

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