《內部控制與風險管理》課程詳情
點擊下載課大綱及報名表 課程背景：
安然、世通等財務舞弊和會計造假案件的發(fā)生，嚴重沖擊了資本市場的正常秩序。結果表明，內部控制存在缺陷是導致企業(yè)經營失敗并最終鋌而走險、欺騙投資者和社會公眾的重要原因。為此，許多國家通過立法強化企業(yè)內部控制，內部控制日益成為企業(yè)進入資本市場的“入門證”和“通行證”。 2008年6月28日，財政部、證監(jiān)會、審計署、銀監(jiān)會、保監(jiān)會聯合發(fā)布了《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》（以下簡稱基本規(guī)范）。這標志著中國版的“薩奧法案”已正式啟動。這也必將興起國內中外企業(yè)強化內部控制的高潮。
　　 傳統(tǒng)對內部控制的討論主要集中于細節(jié)性的流程控制，而這對于高層管理人員來說，很難達到其所要求的控制目的。同時，對細節(jié)性流程控制的探討既耗費時間，又沒有太大的必要。本課程則致力于使高層管理人員和相關人員從戰(zhàn)略高度認識內部控制，并將戰(zhàn)略層面的內部控制與具體的經營環(huán)節(jié)中的控制結合起來，從而可以將內部控制在本企業(yè)落到實處。課程將通過生動的案例分析，使您掌握如何建立適合企業(yè)自身情況的內控控制體系，并對現有體系進行深入探討。

課程模塊:
引子：背景案例
業(yè)務控制的目的：
成長中的企業(yè)面臨的四個結構性問題；
案例：微觀管理的困境
管理故事
為什么需要控制?

風險分析和風險接受：
典型危機案例分析
企業(yè)常見的風險類型；
內部控制的基本理論和實踐；
風險管理模式；
案例分享：IBM公司財務面對的風險
如何防范常見的舞弊；
案例分析：材料采購過程的風險分析

公司運作流程體系：
企業(yè)運作的本質；
內部控制的制度的基本框架；
財務流程體系框架——SPPIR體系
案例分享：IBM流程管理規(guī)定
主要業(yè)務控制問題列舉：銷售、采購、資產等
生產流程概述——運用“5M1E”原則；
討論：銷售業(yè)務流程
銷售環(huán)節(jié)關鍵流程； 公司流程審核和審計：
什么事內部審計？
內部審計與外部審計的區(qū)別；
公司審計的職責；
案例分享：IBM內部審計
問題：流程為什么執(zhí)行難？

內部控制關鍵要素：
企業(yè)價值鏈與流程管理的關系；
企業(yè)核心業(yè)務流程；
業(yè)務職能與業(yè)務流程之間的關系；
討論：解密企業(yè)流程控制的關鍵點
內部控制的要素；
內部控制的類型；
會計控制的內容；
案例分享：IBM財務控制方法

職責分離控制體系：
案例分析：
職責劃分的原則；
案例分析：采購付款的職責分工
案例分享：職責分離與授權體系

定期評估及改進：
內部控制評估工具；
案例分享：IBM的“SACA”體系
案例分析：流程改進的方法

《內部控制與風險管理》培訓受眾
董事會成員、總經理及其他中高級管理人員，如營銷總監(jiān)、信息總監(jiān)人力總監(jiān)等
　　 負責內部控制和內部審計部門的經理、主管和其他管理人員
　　 其他財務職能部門（會計、信用控制、資金管理等）的經理和管理人員

《內部控制與風險管理》課程目的
《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》的頒發(fā)，標志著企業(yè)嚴格的內部控制已經成為進入資本市場的“入門證”。您所在的企業(yè)是否也遇到了這樣的困境：企業(yè)存在各種規(guī)章制度卻落不到實處，執(zhí)行力差；
企業(yè)的整體競爭優(yōu)勢建立困難；業(yè)務目標與財務目標脫節(jié)；信用管理缺失、供應鏈運作效率低、ERP形同虛設、目標、組織與流程脫節(jié)… …企業(yè)面臨這些實際問題，究竟該怎么辦？
最好的辦法就是建立有效的內部控制體系。本課程將通過生動的案例分析，使中高層管理人員從戰(zhàn)略的高度理解內部控制，并將戰(zhàn)略高度的內部控制與企業(yè)運營的各個環(huán)節(jié)的控制結合起來，幫助企業(yè)建立適合自己的內控體系。

《內部控制與風險管理》所屬分類
財務稅務

《內部控制與風險管理》授課培訓師簡介

《內部控制與風險管理》報名服務流程

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