《內(nèi)部控制與企業(yè)風險管理》課程詳情
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內(nèi)部控制的實踐
什么是真正的“內(nèi)部”?什么是真正的“控制”?
企業(yè)發(fā)展的基石
內(nèi)控體系
企業(yè)目標
內(nèi)部人控制的陷阱
內(nèi)控的局限性
成本與效益
COSO內(nèi)控框架
角色與職責
其可為與不可為
內(nèi)部環(huán)境
內(nèi)控的基礎(chǔ)
控制環(huán)境
權(quán)責分配與內(nèi)部環(huán)境
內(nèi)部審計與內(nèi)部環(huán)境
人力資源政策與內(nèi)部環(huán)境
企業(yè)文化與內(nèi)部環(huán)境
案例:三鹿事件
風險評估
發(fā)現(xiàn)千里之堤的蟻穴
應(yīng)對變化
評估
案例:諾基亞與西門子之爭
內(nèi)控的建立
量體裁衣——內(nèi)控的設(shè)置
業(yè)務(wù)活動內(nèi)部控制設(shè)計
內(nèi)控體系建立和執(zhí)行的五個階段
如何確定和分解目標
如何識別風險
如何建立控制政策:二維表、流程圖、文字描述
如何有效執(zhí)行內(nèi)控
如何監(jiān)督內(nèi)控的執(zhí)行狀況:執(zhí)行過程中的監(jiān)督和獨立評估
他山之石
控制活動
控制活動的類型
防范于未然
控制活動與風險評估相結(jié)合
IT控制
具體問題具體分析
控制活動的評估
案例:商業(yè)巨星的隕落——再論安然事件
信息溝通
案例:部門間的資源共享
內(nèi)部監(jiān)督與內(nèi)部審計
持續(xù)性監(jiān)督活動
角色與定位
獨立評估
報告缺陷
案例:訂報單引出一起私分國有資產(chǎn)案
職業(yè)舞弊
常見的舞弊行為
職業(yè)舞弊與內(nèi)部控制的關(guān)系
薩班斯法案與公司治理
薩班斯法案的內(nèi)容框架
S302及S404
企業(yè)在遵循S404所面臨的主要障礙
《內(nèi)部控制與企業(yè)風險管理》培訓(xùn)受眾
公司總經(jīng)理等管理層,中高層管理人員
財務(wù)與其他職能部門的經(jīng)理和管理人員
內(nèi)部控制總監(jiān)、內(nèi)審總監(jiān)內(nèi)控部、內(nèi)審部相關(guān)人員
各部門主管以及部門內(nèi)控、內(nèi)審人員
會計事務(wù)所相關(guān)工作人員
《內(nèi)部控制與企業(yè)風險管理》課程目的
從企業(yè)整體戰(zhàn)略目標到各個業(yè)務(wù)層面,對國際先進的COSO內(nèi)控框架系統(tǒng)進行闡述和講解,扭轉(zhuǎn)學(xué)員先前可能存有的理解誤區(qū)
通過實例講述明確內(nèi)部控制體系的建立步驟
幫助學(xué)員在分析企業(yè)內(nèi)部控制數(shù)據(jù)時,識別和梳理風險控制點
掌握診斷企業(yè)內(nèi)部控制缺陷的方法,評價內(nèi)部控制效果并以此加以改進
明確內(nèi)部審計與財務(wù)審計的區(qū)別,建立有效的內(nèi)審和監(jiān)督制度,加強內(nèi)控的執(zhí)行力度
引導(dǎo)學(xué)員結(jié)合企業(yè)自身特點和經(jīng)營戰(zhàn)略,設(shè)計建立“個性化”的內(nèi)部控制系統(tǒng)
《內(nèi)部控制與企業(yè)風險管理》所屬分類
財務(wù)稅務(wù)
《內(nèi)部控制與企業(yè)風險管理》所屬專題
企業(yè)風險防范與管控、
內(nèi)部控制與企業(yè)風險管理、
風險管理、
內(nèi)控培訓(xùn)、
內(nèi)部控制培訓(xùn)、
內(nèi)部控制與企業(yè)風險管理培訓(xùn)、
《內(nèi)部控制與企業(yè)風險管理》授課培訓(xùn)師簡介