《內(nèi)部控制審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理》課程大綱
第一章 內(nèi)部控制系統(tǒng)的建立
第一節(jié) 建立內(nèi)部控制系統(tǒng)的基本原則
一、內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)涵蓋單位內(nèi)部的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)、各個(gè)部門和各個(gè)崗位
二、內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)落實(shí)到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)
三、內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和本單位的實(shí)際情況
四、內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)確保不同機(jī)構(gòu)和崗位之間權(quán)責(zé)分明、相互制約、相互監(jiān)督
五、內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)保證合理的控制成本達(dá)到最佳的控制效果
第二節(jié) 建立內(nèi)部控制系統(tǒng)的基本內(nèi)容
一、貨幣資金收支
二、籌資活動(dòng)
三、投資活動(dòng)
四、資金運(yùn)營(yíng)
五、采購(gòu)業(yè)務(wù)
六、銷售管理
七、資產(chǎn)管理
八、研究、開發(fā)管理
九、工程項(xiàng)目管理
十. 擔(dān)保管理
十一、合同管理
第二章 內(nèi)部控制審計(jì)
第一節(jié) 內(nèi)部控制概述
第二節(jié) 內(nèi)部控制審計(jì)的要求
第三節(jié) 內(nèi)部控制審計(jì)的程序
第三章 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理
第一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
一、固有風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
二、控制風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
三、檢查風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
一、健全性評(píng)估
二、符合性評(píng)估
三、實(shí)質(zhì)性評(píng)估
第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)節(jié)
一、貨幣資金收支風(fēng)險(xiǎn)控制
二、籌資活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)控制
三、投資活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)控制
四、資金運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制
五、采購(gòu)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制
六、銷售管理風(fēng)險(xiǎn)控制
七、資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)控制
1．存貨管理風(fēng)險(xiǎn)控制
2．固定資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)控制
3．無形資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)控制
八、研究、開發(fā)管理風(fēng)險(xiǎn)控制
九、工程項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)控制
十. 擔(dān)保管理風(fēng)險(xiǎn)控制
十一、合同管理風(fēng)險(xiǎn)控制
第四節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)
一、風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理概述
二、風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制審計(jì)關(guān)系
三、風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的內(nèi)容
四、風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的程序
第四章 內(nèi)部審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制措施
一、提高內(nèi)審人員綜合素質(zhì)
二、強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性
三、建立內(nèi)審質(zhì)量控制制度
四、明確各個(gè)管理崗位職責(zé)
五、運(yùn)用現(xiàn)代審計(jì)技術(shù)方法
六、建立內(nèi)審風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制
第五章 建立健全信息傳遞制度
一、明確信息傳遞崗位職責(zé)
二、規(guī)定信息傳遞時(shí)限與質(zhì)量要求
三、建立健全信息保密制度
1．劃分信息密級(jí)
2．實(shí)行分級(jí)管理
3．涉及機(jī)密信息，實(shí)行專人應(yīng)對(duì)與簽約承諾制
第六章 經(jīng)營(yíng)審計(jì)
第一節(jié) 經(jīng)營(yíng)審計(jì)概述
第二節(jié) 物資采購(gòu)審計(jì)
第三節(jié) 生產(chǎn)業(yè)務(wù)審計(jì)
第四節(jié) 銷售業(yè)務(wù)審計(jì)
第七章 管理審計(jì)
第一節(jié) 管理審計(jì)概述
第二節(jié) 管理職能審計(jì)
第三節(jié) 管理人員勝任能力審計(jì)
第八章 內(nèi)部審計(jì)管理
第一節(jié) 內(nèi)部審計(jì)管理概述
第二節(jié) 內(nèi)部審計(jì)部門管理
第三節(jié) 內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目管理
第四節(jié) 內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量控制
第九章 案例
一、服飾生產(chǎn)企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)例
二、綜合案例

《內(nèi)部控制審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理》所屬分類
財(cái)務(wù)稅務(wù)

《內(nèi)部控制審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理》所屬專題
企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范與管控、內(nèi)部控制與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)控培訓(xùn)、內(nèi)部控制培訓(xùn)、內(nèi)部控制與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)、內(nèi)部控制與內(nèi)部審計(jì)管理培訓(xùn)、內(nèi)控評(píng)估培訓(xùn)、流程審計(jì)、公司財(cái)務(wù)分析與風(fēng)險(xiǎn)防范、工廠精細(xì)化管理、風(fēng)險(xiǎn)防范與管理培訓(xùn)、

《內(nèi)部控制審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理》內(nèi)訓(xùn)服務(wù)流程

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