《內(nèi)部審計(jì)與反舞弊實(shí)務(wù)》課程詳情
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課程背景：
內(nèi)部審計(jì)作為企業(yè)內(nèi)部獨(dú)立的監(jiān)督職能代表者，能夠?yàn)槠髽I(yè)創(chuàng)造價(jià)值，受到越來越多的重視�，F(xiàn)在企業(yè)成立內(nèi)部審計(jì)部門的也越來越多。如何系統(tǒng)有效的開展內(nèi)部審計(jì)工作？內(nèi)審部門的定位到底如何?具體審計(jì)工作應(yīng)該如何開展？作為審計(jì)部門領(lǐng)導(dǎo)，如何適應(yīng)潮流，開展反舞弊工作？或者在以后工作基礎(chǔ)上，做的更扎實(shí)，更有成效？同時(shí)，內(nèi)部審計(jì)部門的一項(xiàng)重要任務(wù)，或者說階段性重要任務(wù)是反舞弊。在目前的大環(huán)境下，政府的廉政反腐敗風(fēng)潮已經(jīng)刮到了企業(yè)，大企業(yè)已經(jīng)開始行動，強(qiáng)化反舞弊職能，推進(jìn)反舞弊工作。如何開展內(nèi)審與反舞弊工作，工作的難點(diǎn)和要點(diǎn)是什么？該課程都將給您完美答案。
課程特色：課程全部采用先進(jìn)企業(yè)現(xiàn)用實(shí)際案例解析說明＋啟發(fā)式講授＋互動式教學(xué)＋小組游戲＋角色扮演＋系統(tǒng)介紹，保證聽得懂，學(xué)得會，用得上，有實(shí)效！
課程收益：
1、 掌握內(nèi)部審計(jì)部門的定位及未來轉(zhuǎn)變；
2、 掌握內(nèi)審人員能力模型和職業(yè)發(fā)展通路；
3、 掌握內(nèi)部審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)化流程和注意事項(xiàng)；
4、 掌握舞弊定義及反舞弊的方法；
5、 掌握查處舞弊的工具和方法，通過案例學(xué)習(xí)具體技巧；
6、 學(xué)習(xí)先進(jìn)企業(yè)的審計(jì)和反舞弊經(jīng)驗(yàn)，并能運(yùn)用到實(shí)際工作中。
課程大綱：
第一章 內(nèi)審定義及未來轉(zhuǎn)變
1. 內(nèi)部審計(jì)定義
2. 內(nèi)審的底層邏輯
2.1. 審計(jì)能干什么？（審計(jì)定位三大階段）
2.2. 審計(jì)用什么方法干？（審計(jì)方法論的五級臺階）
2.3. 審計(jì)誰來干？（審計(jì)的組織和人員管理三類模式）
2.4. 審計(jì)具體干什么?（審計(jì)業(yè)務(wù)的二十一種類型）
2.5. 審計(jì)用什么干？（審計(jì)從簡單到智能工具六十四種）
2.6. 審計(jì)干的怎么樣？（審計(jì)的績效與評估從簡單到復(fù)雜三種類型）
2.7. 以終為始（審計(jì)文化與未來）
【互動】公司的內(nèi)審事業(yè)目前情況？
【討論】公司未來的內(nèi)審事業(yè)如何發(fā)展？
第二章 審計(jì)方法論的核心-問題導(dǎo)向
1. 問題導(dǎo)向三級八步法
1.1 問題導(dǎo)向三級
1.2 落地實(shí)施八步法
2. 感知問題
1
2
2.1 理解業(yè)務(wù)
2.1.1 各類業(yè)務(wù)常見底層邏輯
2.1.2 IIA 全球?qū)徲?jì)標(biāo)準(zhǔn)要求
【討論】具體業(yè)務(wù)的特點(diǎn)
2.2 批判性思維
2.2.1 什么是批判性思維
2.2.2 審計(jì)如何運(yùn)用批判性思維
【練習(xí)】批判性思維練習(xí)
4. 定位問題
1
2
3
3.1 風(fēng)險(xiǎn)與控制
3.1.1 IIA 全球?qū)徲?jì)標(biāo)準(zhǔn)要求
3.1.2 查找風(fēng)險(xiǎn)的方法
3.1.3 人財(cái)物事的內(nèi)控措施
3.1.4 內(nèi)控矩陣
【方法】如何查找不相容職務(wù)未分離
【案例】審計(jì)事件風(fēng)險(xiǎn)分析
3.2 數(shù)據(jù)分析
1.1.1 數(shù)據(jù)分類
1.1.2 內(nèi)外部數(shù)據(jù)收集
1.1.3 數(shù)據(jù)預(yù)處理
【案例分析】某央企外部數(shù)據(jù)收集案例
1.1.1 數(shù)據(jù)分析思路
1.1.2 數(shù)據(jù)分析方法
【案例}數(shù)據(jù)分析實(shí)例展示
4 查證問題
4.1 取證方法
4.1.1 審閱法
4.1.2 盤點(diǎn)法
4.1.3 訪談法
4.1.4 觀察法
4.1.5 其他方法
4.2 溝通技巧
4.2.1 溝通對象區(qū)別
4.2.2 溝通方法
【演練】審計(jì)溝通場景模擬訓(xùn)練
5. 定義問題
5.1 審慎態(tài)度
5.1.1 如何進(jìn)行問題分級
5.1.2 IIA 全球?qū)徲?jì)標(biāo)準(zhǔn)要求
5.2 系統(tǒng)思維
5.2.1 如何在全局高度討論問題
5.2.2 如何在黨建高度討論問題
【案例】某央企審計(jì)問題定性
6. 描述問題
6.1 邏輯思維
6.1.1 金字塔原理
6.2 文字表達(dá)
6.2.1 報(bào)告寫作八要點(diǎn)
【案例】審計(jì)報(bào)告實(shí)例分析
7. 建議問題
7.1 落地實(shí)操
7.1.1 溝通共識
7.1.2 實(shí)際落地
7.2 書面回復(fù)
7.2.1 IIA 全球?qū)徲?jì)標(biāo)準(zhǔn)要求
7.2.2 回復(fù)要點(diǎn)
8. 跟蹤問題
8.1 問題分層分類
8.1.1 技術(shù)分類
8.1.2 管理分類
8.2 聯(lián)合督導(dǎo)
8.2.1 審計(jì)聯(lián)席會議
9. 減少問題
9.1 完善內(nèi)控
9.1.1 CCSA工具運(yùn)用
9.2 提升管理
9.2.1 內(nèi)控三個(gè)閉環(huán)
第三章 重點(diǎn)循環(huán)內(nèi)審實(shí)務(wù)
1. 采購
1.
1.1 審計(jì)環(huán)節(jié)
1.1.1 供應(yīng)商管理
審計(jì)要點(diǎn)及方法
【案例】某公司供應(yīng)商管理審計(jì)案例
1
1.1.1
1.1.2 招投標(biāo)管理
審計(jì)要點(diǎn)及方法
【案例】某公司招投標(biāo)舞弊案例
1.1.3 定價(jià)/詢價(jià)管理
定價(jià)要點(diǎn)及方法
1.1.4 合同管理十點(diǎn)
【實(shí)務(wù)練習(xí)】某類合同擬定要點(diǎn)
1.
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.1.4
1.1.5 驗(yàn)收管理
1.1.6 存貨管理
存貨管理審計(jì)
存貨運(yùn)營審計(jì)
1.1 審計(jì)對象
1.1.1 定制品審計(jì)案例
1.1.2 低易品審計(jì)案例
1.1.3 機(jī)配件審計(jì)案例
1.1.4 工程類審計(jì)案例
1.1.5 研發(fā)樣品類審計(jì)案例
1.1.6 服務(wù)類審計(jì)案例
第四章 舞弊定義及分析
1. 舞弊概念及舞弊雙三角
2. 舞弊類型
3. 舞弊縱向形式
1.
2.
3.
3.1 資產(chǎn)侵占
3.2 腐敗
3.3 舞弊性報(bào)表
3.4 外部欺詐
【實(shí)用工具】通用舞弊樹分析
4. 舞弊橫向?qū)哟?br />4.1 管理層舞弊
4.2 員工舞弊
4.3 第三方舞弊
5. 舞弊目的劃分
5.1 為公司利益的舞弊
5.2 為個(gè)人利益的舞弊
【案例分析】某制造業(yè)公司舞弊樹實(shí)例分析
第五章 如何查處舞弊
1. 如何有意識發(fā)現(xiàn)舞弊
2. 調(diào)查原則及調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)防范
3. 被動調(diào)查流程
3.1 線索來源分析
3.2 線索評估
4. 常見罪名
4.1 普通員工常見罪名刑法條款
4.2 高管適用罪名刑法條款
4.3 常見罪名定罪分析（根據(jù)刑法修正案十二修改）
5. 調(diào)查計(jì)劃擬定
5.1 順序選定
5.2 關(guān)系圖
5.3 計(jì)劃擬定
6. 證據(jù)及證據(jù)鏈
6.1 證據(jù)的類型及特性
6.2 電子證據(jù)特殊要求
6.3 再生證據(jù)
6.4 證據(jù)鏈的模型
【實(shí)戰(zhàn)演練】某受賄舞弊案調(diào)查計(jì)劃擬定及證據(jù)獲取
7. 舞弊調(diào)查七大手段
【案例分析】如何養(yǎng)魚？
8. 調(diào)查性詢問
8.1 詢問總原則
8.2 調(diào)查常見四個(gè)階段
8.3 詢問注意要點(diǎn)
8.4 調(diào)查適用策略/心理戰(zhàn)術(shù)
8.5 提問技巧
8.6 九步詢問法
8.7 筆錄撰寫
1
2
3
4
5
6
7
8
8.1
8.2
8.3
8.4
8.5
8.6
【角色扮演】模擬調(diào)查演練
9. 調(diào)查總結(jié)和結(jié)案
【實(shí)戰(zhàn)演練】某集團(tuán)采購舞弊案調(diào)查方案擬定
10. 主動調(diào)查
10.1 審計(jì)建模
10.2 大數(shù)據(jù)分析及監(jiān)控
【案例分析】某公司主動調(diào)查案例
《內(nèi)部審計(jì)與反舞弊實(shí)務(wù)》培訓(xùn)受眾
企業(yè)內(nèi)部審計(jì)、內(nèi)部控制部門、合規(guī)、紀(jì)檢監(jiān)察部門負(fù)責(zé)人,從事內(nèi)部審計(jì)、內(nèi)部控制、合規(guī)、紀(jì)檢監(jiān)察實(shí)務(wù)操作的部門主管及一般員工
《內(nèi)部審計(jì)與反舞弊實(shí)務(wù)》所屬分類
財(cái)務(wù)稅務(wù)
《內(nèi)部審計(jì)與反舞弊實(shí)務(wù)》所屬專題
內(nèi)部控制與內(nèi)部審計(jì)管理培訓(xùn)、
流程審計(jì)、
企業(yè)內(nèi)部審計(jì)培訓(xùn)、
《內(nèi)部審計(jì)與反舞弊實(shí)務(wù)》授課培訓(xùn)師簡介
邱健
邱健先生
高端審計(jì)管理老師/咨詢師
精通審計(jì)全盤管理
精通內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理
教育經(jīng)歷
邱健老師，1973年出生于湖南株洲，常住珠海，國際注冊內(nèi)部審計(jì)師（CIA），國際注冊內(nèi)部控制師（CICS），高級風(fēng)險(xiǎn)評估專業(yè)人員證書（RAPC），國際注冊信息系統(tǒng)審計(jì)師（CISA），國際注冊管理會計(jì)師(CMA)。
工作經(jīng)歷
1. 2009—2013年，中國五百強(qiáng)排名247，全球乳業(yè)前十名的伊利集團(tuán)（員工十幾萬人） 集團(tuán)審計(jì)部總監(jiān)，伊利商學(xué)院高級培訓(xùn)師
2. 2006—2009年 德豪潤達(dá)電器股份集團(tuán)（2004年深交所上市，下屬公司10余家，員工兩萬多，珠海最大民營企業(yè)） 審計(jì)監(jiān)察部經(jīng)理
3. 2001—2006年 廣東威爾醫(yī)學(xué)科技股份集團(tuán)（2004年深交所上市） 審計(jì)部經(jīng)理，負(fù)責(zé)協(xié)助董秘的上市工作
4. 1994--2001年 香港匯達(dá)家具集團(tuán)（員工5000多人，大陸4個(gè)工廠） 財(cái)務(wù)部主管，后提升為審計(jì)部經(jīng)理
老師優(yōu)勢
邱健老師曾在外資、民營、中國五百強(qiáng)國有控股企業(yè)工作，并有在三家國內(nèi)大型上市集團(tuán)公司工作的經(jīng)驗(yàn)，長期從事審計(jì)監(jiān)察管理、內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理等職位超過19年，是國內(nèi)極少數(shù)主講專業(yè)的審計(jì)、內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理的高端老師，特別是“伊利集團(tuán)”被評為全國內(nèi)審工作先進(jìn)企業(yè)，邱老師在這方面取得了寶貴的經(jīng)驗(yàn)。
審計(jì)監(jiān)察管理：在內(nèi)部審計(jì)各領(lǐng)域的實(shí)際操作中具有非常豐富的實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，有一整套先進(jìn)、嚴(yán)謹(jǐn)、實(shí)用的審計(jì)管理理念，具備內(nèi)部審計(jì)管理平臺的系統(tǒng)建設(shè)和團(tuán)隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)能力。
內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理：參與組織和策劃伊利集團(tuán)內(nèi)控體系建設(shè)和內(nèi)控自評工作，將風(fēng)險(xiǎn)管理嵌入到內(nèi)控體系當(dāng)中，對內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立、維護(hù)、持續(xù)改進(jìn)等具有豐富經(jīng)驗(yàn)，對內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理最新理論有深入研究。
咨詢輔導(dǎo)項(xiàng)目：曾經(jīng)組織和策劃伊利集團(tuán)內(nèi)控體系建設(shè)和內(nèi)控自評工作，目前在福建泉州一家大集團(tuán)公司，做內(nèi)控體系和風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢管理和項(xiàng)目輔導(dǎo)，包括企業(yè)內(nèi)控管理，風(fēng)險(xiǎn)管理，內(nèi)控框架和指引落地工作，內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，內(nèi)控和風(fēng)控自評等。
授課風(fēng)格
邱健老師鉆研審計(jì)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理約20年，歷經(jīng)多行業(yè)多組織運(yùn)營模式，善于將精深的理論與豐富實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)相結(jié)合，并以通俗易懂語言進(jìn)行教學(xué)。老師善于在講課中例舉多年經(jīng)驗(yàn)中經(jīng)典案例、行業(yè)內(nèi)典型案例進(jìn)行教學(xué),使學(xué)員聽得懂,記得住,能運(yùn)用。另外，老師善于啟發(fā)學(xué)員進(jìn)行思考，如何將學(xué)到的成果與本企業(yè)的實(shí)際相結(jié)合開展工作，并給予對應(yīng)指導(dǎo)。
服務(wù)特色
邱健老師秉承審計(jì)人嚴(yán)謹(jǐn)風(fēng)格，培訓(xùn)前、中、后閉環(huán)控制，不斷總結(jié)提升講課和服務(wù)水平。老師每次培訓(xùn)前都開展課前調(diào)查，根據(jù)反饋的學(xué)員背景、資歷、人數(shù)等調(diào)整授課方案，以求做到最貼合學(xué)員實(shí)際，達(dá)到最好的培訓(xùn)效果；培訓(xùn)中積極接收學(xué)員反饋意見，進(jìn)行雙向溝通，滿足學(xué)員需求；培訓(xùn)后跟進(jìn)培訓(xùn)效果，持續(xù)提升講課和服務(wù)水平。
培訓(xùn)課題
審計(jì)監(jiān)察類：《企業(yè)內(nèi)部審計(jì)》《審計(jì)戰(zhàn)略和審計(jì)體系構(gòu)建》《各類型審計(jì)開展實(shí)務(wù)》《合規(guī)體系建設(shè)和反舞弊實(shí)務(wù)》《多種審計(jì)模式結(jié)合開展實(shí)務(wù)》《卓越績效評估（審計(jì)）》《審計(jì)咨詢與評估》
內(nèi)控類：《企業(yè)內(nèi)部控制》《COSO框架和內(nèi)控規(guī)范指引》《內(nèi)控評估》《內(nèi)控體系建設(shè)實(shí)務(wù)》《各業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)控實(shí)務(wù)》
風(fēng)險(xiǎn)管理：《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理》《全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架》《風(fēng)險(xiǎn)識別和評估》
綜合管理類：《內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理》《內(nèi)部控制與內(nèi)部審計(jì)管理》《內(nèi)部審計(jì)與反舞弊實(shí)務(wù)》
服務(wù)客戶
浙江海亮集團(tuán)、黑龍江中國移動、廣東中國移動、呼和浩特抽水蓄能發(fā)電集團(tuán)、駱駝蓄電池集團(tuán)（襄陽）股份有限公司、中建三局集團(tuán)、深圳建設(shè)集團(tuán)有限公司、深圳市建筑設(shè)計(jì)研究總院有限公司、三源特種建材有限公司、內(nèi)蒙古伊利集團(tuán)、東莞華南印刷（香港）有限公司、德豪潤達(dá)電器股份公司、廣東威爾醫(yī)學(xué)科技股份公司、香港匯達(dá)家具集團(tuán)、東莞華智彩印包裝有限公司、九牧廚衛(wèi)股份有限公司、珠海航電電纜有限公司、珠海納思達(dá)集團(tuán)、廣東科旺電器集團(tuán)、福建泉州森源家具集團(tuán)、廣州白云電器、太陽誘電電子集團(tuán)、深圳三諾電子集團(tuán)等。
內(nèi)部審計(jì)與反舞弊實(shí)務(wù) 
《內(nèi)部審計(jì)與反舞弊實(shí)務(wù)》報(bào)名服務(wù)流程
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