《企業(yè)稅收籌劃及稅務(wù)風(fēng)險防范》課程大綱
課程背景：
企業(yè)競爭環(huán)境越來越激烈，國內(nèi)成本持續(xù)上升，僅剩一點(diǎn)微薄的利潤面對國內(nèi)繁重的稅收，許多企業(yè)開始重視稅收籌劃開始。但中國目前稅收種類繁多，稅收政策變化頻繁，如何在短時間內(nèi)較全面地掌握操作難度較大的納稅籌劃技巧?并且大部分財務(wù)人員對稅務(wù)籌劃理解較淺，往往給企業(yè)帶來巨大的稅務(wù)風(fēng)險。怎樣有效控制和規(guī)避稅務(wù)風(fēng)險?如何在國家政策、法規(guī)允許的前提下盡可能節(jié)約稅收?本課程幫助企業(yè)更好的學(xué)習(xí)、了解稅收籌劃的基本知識、原則、條件與技巧，掌握運(yùn)用好現(xiàn)行稅收政策，結(jié)合國內(nèi)稅收制度的特點(diǎn)，通過對納稅籌劃相關(guān)知識的講解，技術(shù)手段的剖析，具體案例的分析, 并結(jié)合最新的稅收法規(guī)政策的變化，把納稅籌劃的理念和方法具體運(yùn)用到企業(yè)戰(zhàn)略與日常經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié),借以實(shí)現(xiàn)企業(yè)利潤的最大化。

課程收益：
1、了解納稅籌劃的相關(guān)知識和技術(shù)手段，掌握企業(yè)戰(zhàn)略決策、日常經(jīng)營管理的稅務(wù)管理與籌劃方法，找到一套適合自己企業(yè)實(shí)際情況的節(jié)稅與避稅方法；
2、能夠建立企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險控制體系、預(yù)測稅務(wù)風(fēng)險；
3、掌握企業(yè)納稅自查的技巧和方法；
4、能夠?qū)ζ髽I(yè)納稅健康狀況進(jìn)行自我評價；
5、了解常見的稅務(wù)稽查方法和手段；
6、掌握應(yīng)對稅務(wù)稽查的策略和技巧。

課程時間：2天，6小時/天
授課對象：董事會監(jiān)事會成員、總經(jīng)理、財務(wù)副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、中層管理者、財務(wù)經(jīng)理、財務(wù)主管、會計主任、財務(wù)人員、會計人員、稅務(wù)經(jīng)理、辦稅人員等。
授課方式：講師講授 + 數(shù)據(jù)分析+ 案例研討 +講師點(diǎn)評 + 現(xiàn)場咨詢與輔導(dǎo)

課程大綱：
第一講：企業(yè)為什么要進(jìn)行納稅籌劃?
一、納稅籌劃的概念
1、納稅籌劃的概念
2、納稅籌劃與偷稅的區(qū)別
二、納稅籌劃的價值
1、降低企業(yè)整體稅負(fù)
2、延遲納稅
3、降低企業(yè)納稅風(fēng)險
4、撐開利潤空間
三、稅收籌劃智慧
1、注重稅收法律體系秩序
2、尊重稅務(wù)機(jī)關(guān)人員
3、領(lǐng)導(dǎo)決策、財務(wù)牽頭、全員配合
四、納稅籌劃平臺、基礎(chǔ)及相關(guān)因素
1、合理避稅、合法節(jié)稅、稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁、規(guī)避風(fēng)險
2、納稅籌劃方案設(shè)計的基礎(chǔ)
3、納稅籌劃選擇應(yīng)考慮的因素
五、籌劃方案設(shè)計應(yīng)遵循哪些原則?
1、事前性原則
2、風(fēng)險可控原則
3、成本效益原則
4、合法、合理性原因
5、全局性原因
六、籌劃方案設(shè)計應(yīng)考慮哪些因素?
1、整體稅負(fù)的合理性
2、企業(yè)自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)
3、直接依據(jù)的稅收法規(guī)
4、企業(yè)架構(gòu)及業(yè)務(wù)流程
5、國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策
6、企業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展目標(biāo)

第二講：納稅籌劃的九大方法
一、組織形式籌劃法
方案設(shè)計原理：不同性質(zhì)企業(yè)適用稅種、稅率、稅收政策不同
案例分析：
二、利用多步交易籌劃法
方案設(shè)計的原理：一項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)過拆分，變成兩項(xiàng)或多項(xiàng)，拆分業(yè)務(wù)適用較低稅率
案例分析：
三、利用改變供應(yīng)環(huán)節(jié)籌劃法
方案設(shè)計原理：對于多環(huán)節(jié)征稅的稅種減少環(huán)節(jié)，對于單環(huán)節(jié)征稅的稅種增加環(huán)
節(jié)減小稅基
案例分析：
四、利用改變經(jīng)營方式籌劃法
方案設(shè)計原理：不同的經(jīng)營方式稅負(fù)可能是不同的，選擇稅負(fù)最低的經(jīng)營方式
案例分析：
五、利用改變交易方式、地點(diǎn)籌劃法
方案設(shè)計原理：不同的經(jīng)營方式稅負(fù)可能是不同的，選擇稅負(fù)最低的經(jīng)營方式
案例分析：
六、利用重組、合并與分立籌劃法
企業(yè)重組本身就需要進(jìn)行籌劃，重組方式不同稅負(fù)情況就不同。有時為了籌劃的目的進(jìn)行重組業(yè)務(wù)。
案例分析：
七、利用稅收優(yōu)惠政策籌劃法
方案設(shè)計原理：從稅收政策出發(fā)，使方案設(shè)計符合稅收優(yōu)惠政策。即充分利用稅收優(yōu)惠政策
案例分析：
八、利用轉(zhuǎn)移價格、利潤轉(zhuǎn)移籌劃法
方案設(shè)計原理：即將利潤轉(zhuǎn)移至低稅率或免稅區(qū)達(dá)到避稅的效果
案例分析：
九、申報技巧籌劃法
方案設(shè)計原理：通過不同申報技巧達(dá)到延遲納稅效果
案例分析：

第三講：企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險防范
一、稅務(wù)風(fēng)險產(chǎn)生原因分析
1、稅收政策不熟悉造成少交稅款的風(fēng)險
2、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)主觀因素造成少交稅款的風(fēng)險
3、會計因理解錯誤導(dǎo)致多交稅款的風(fēng)險
4、會計帳務(wù)處理錯誤導(dǎo)致多交稅款的風(fēng)險
5、因稅收籌劃不當(dāng)造成的稅務(wù)風(fēng)險風(fēng)險
二、稅務(wù)風(fēng)險的自我檢測
1、公司主要稅種的稅負(fù)是否正常
2、是否了解所在行業(yè)稅收優(yōu)惠政策
3、采購人員是否具備索取發(fā)票的觀念
4、對外簽訂合同是否按規(guī)定繳納印花稅
5、租賃、融資、購房以及投資是否有考慮納稅事項(xiàng)
6、對新業(yè)務(wù)的發(fā)生是否全面地向稅務(wù)專家咨詢
7、是否及時學(xué)習(xí)國家稅務(wù)部門新頒布的稅收政策法規(guī)
8、稅務(wù)局的評估、約談或稽查您是否了解其意圖?
9、是否聘請過財稅專家定期進(jìn)行財稅風(fēng)險的診斷?
三、企業(yè)降低稅務(wù)風(fēng)險的方法
1、進(jìn)行定期稅務(wù)事項(xiàng)審核
2、設(shè)立專職稅務(wù)崗位
3、全面及時獲取稅收政策法規(guī)信息
4、定期參加稅務(wù)培訓(xùn)或自我學(xué)習(xí)
5、進(jìn)行融洽的稅企溝通
6、聘請稅務(wù)顧問
四、稅務(wù)稽查中應(yīng)注意的幾點(diǎn)事項(xiàng)
1、稅務(wù)稽查查帳工作的主要檢查事項(xiàng)
2、賬外經(jīng)營的檢查
3、稅務(wù)稽查中的約談技巧
五、稅務(wù)處理中的常見問題
1、企業(yè)所得稅處理中的常見問題
2、增值稅處理中常見問題
3、營業(yè)稅處理中常見問題

《企業(yè)稅收籌劃及稅務(wù)風(fēng)險防范》課程目的
1、了解納稅籌劃的相關(guān)知識和技術(shù)手段，掌握企業(yè)戰(zhàn)略決策、日常經(jīng)營管理的稅務(wù)管理與籌劃方法，找到一套適合自己企業(yè)實(shí)際情況的節(jié)稅與避稅方法；
2、能夠建立企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險控制體系、預(yù)測稅務(wù)風(fēng)險；
3、掌握企業(yè)納稅自查的技巧和方法；
4、能夠?qū)ζ髽I(yè)納稅健康狀況進(jìn)行自我評價；
5、了解常見的稅務(wù)稽查方法和手段；
6、掌握應(yīng)對稅務(wù)稽查的策略和技巧。


《企業(yè)稅收籌劃及稅務(wù)風(fēng)險防范》所屬分類
財務(wù)稅務(wù)

《企業(yè)稅收籌劃及稅務(wù)風(fēng)險防范》所屬專題
企業(yè)風(fēng)險防范與管控、稅務(wù)管理與籌劃、風(fēng)險管理、房地產(chǎn)企業(yè)會計稅務(wù)培訓(xùn)、如何做好稅務(wù)籌劃、企業(yè)重組、公司財務(wù)分析與風(fēng)險防范、風(fēng)險防范與管理培訓(xùn)、

《企業(yè)稅收籌劃及稅務(wù)風(fēng)險防范》內(nèi)訓(xùn)服務(wù)流程

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