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企業(yè)所得稅匯算清繳深度分析
添加時間:2015-06-01      修改時間: 2015-06-01      課程編號:100180872
《企業(yè)所得稅匯算清繳深度分析》課程大綱
第一章 收入
一、收入確認(rèn)時點(diǎn)
二、特殊性收入事項(xiàng)
三、權(quán)益性投資收益
四、銷售折扣、折讓
五、不征稅收入
六、公允價值變動損益
七、企業(yè)所得稅與增值稅、營業(yè)稅政策的銜接
八、金融企業(yè)特定事項(xiàng)分析
九、房地產(chǎn)企業(yè)特定事項(xiàng)分析
十、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)
第二章 成本費(fèi)用
一、扣除分類的簡單理解
1. 成本
2. 費(fèi)用
3. 稅金
4. 損失
5. 其他支出
6. 費(fèi)用扣除總結(jié)
二、工資薪金
三、基本社會保險和住房積金
四、補(bǔ)充養(yǎng)老保險費(fèi)和補(bǔ)充醫(yī)療保險費(fèi)
五、商業(yè)保險
六、利息支出
七、財(cái)產(chǎn)保險費(fèi)
八、工匯兌損失
九、職工福利費(fèi)
十、工會經(jīng)費(fèi)
十一、 職工教育經(jīng)費(fèi)
十二、 業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出
十三、 廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)支出
十四、 租賃費(fèi)
十五、 勞動保護(hù)費(fèi)
十六、 管理費(fèi)
十七、 公益性捐贈
十八、 準(zhǔn)備金支出
十九、 手續(xù)費(fèi)及傭金
二十、 預(yù)提費(fèi)用
二十一、承擔(dān)雇員及外部單位的稅款
二十二、房地產(chǎn)企業(yè)特殊事例分析
二十三、其他事項(xiàng)
第三章 資產(chǎn)
一、存貨
二、固定資產(chǎn)
三、無形資產(chǎn)
四、長期股權(quán)投資
五、長期待攤費(fèi)用
六、資產(chǎn)損失
第四章 票據(jù)
一、相應(yīng)規(guī)定
二、非發(fā)票的票據(jù)種類
三、企業(yè)票據(jù)的內(nèi)部控制管理
四、發(fā)票專用章的唯一使用性
五、問題發(fā)票的應(yīng)對
六、“營改增”環(huán)境下的發(fā)票管理內(nèi)部控制
第五章 稅率
一、關(guān)于稅率的理解與事項(xiàng)說明
二、稅收法規(guī)
第六章 稅收優(yōu)惠
一、國債利息收入
二、免稅項(xiàng)目的所得形成虧損
三、研究開發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除
四、專用設(shè)備抵免所得稅
五、技術(shù)轉(zhuǎn)讓所得
六、特殊性稅務(wù)處理
七、售后回租業(yè)務(wù)
八、地方財(cái)政補(bǔ)貼與核定征收存在的問題
九、“包裝”的高新技術(shù)企業(yè)


《企業(yè)所得稅匯算清繳深度分析》所屬分類
財(cái)務(wù)稅務(wù)

《企業(yè)所得稅匯算清繳深度分析》所屬專題
房地產(chǎn)企業(yè)會計(jì)稅務(wù)培訓(xùn)企業(yè)所得稅、企業(yè)重組、企業(yè)所得稅法、
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2.量身定做
選定初步的內(nèi)訓(xùn)方案后,我們的培訓(xùn)師將針對客戶的每一獨(dú)特點(diǎn),對授課方案進(jìn)行調(diào)整
3.培訓(xùn)方式靈活多樣
靈活的運(yùn)用傳統(tǒng)的課堂培訓(xùn)、案例討論、角色扮演以及新興的體驗(yàn)式拓展培訓(xùn),在職工作輔導(dǎo)培訓(xùn)等培訓(xùn)手段
4.咨詢式培訓(xùn)
運(yùn)用管理咨詢的工作方法,從顧問的角度了解企業(yè),再以培訓(xùn)顧問的角度設(shè)計(jì)課程,解決實(shí)際問題,實(shí)現(xiàn)高度針對性和實(shí)用性
6.以點(diǎn)帶面
通過對客戶培訓(xùn)需求的深層次分析和企業(yè)實(shí)際狀況的了解,制定切合實(shí)際的培訓(xùn)計(jì)劃,將管理培訓(xùn)與企業(yè)實(shí)際運(yùn)作結(jié)合起來發(fā)揮培訓(xùn)最佳作用
7.客戶導(dǎo)向
培訓(xùn)內(nèi)容緊湊實(shí)用,替企業(yè)節(jié)省培訓(xùn)時間和成本并提高培訓(xùn)效率
8.全程跟進(jìn)
為了達(dá)到培訓(xùn)的預(yù)期價值,我們運(yùn)用多種有效的培訓(xùn)效果評估工具進(jìn)行培訓(xùn)效果的評估,并實(shí)時跟進(jìn)培訓(xùn)改進(jìn)
授課培訓(xùn)師屠建清老師簡介
屠建清
屠建清
【基本介紹】
高級會計(jì)師,世界華人專家,大學(xué)本科,企業(yè)管理專業(yè)學(xué)士學(xué)位
2013年度中國財(cái)務(wù)價值領(lǐng)軍、優(yōu)秀培訓(xùn)師
2014年度中國講師500強(qiáng)
現(xiàn)任:
舟山市海山密封材料有限公司(籌備上市)財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理助理
浙江某會計(jì)師事務(wù)所副所長
管理咨詢高級顧問
企管名師網(wǎng)特聘首席財(cái)務(wù)會計(jì)講師
財(cái)易網(wǎng)、清華大學(xué)、北京大學(xué)、浙江大學(xué)、浙江工商大學(xué)、杭州電子工學(xué)院、上海財(cái)經(jīng)大學(xué)、浙江師范大學(xué)特聘講師
匯師經(jīng)紀(jì)簽約講師
浙江省會計(jì)人員繼續(xù)教育指定培訓(xùn)師
北京亞太華廈財(cái)務(wù)會計(jì)研究中心研究員
中華全國管理創(chuàng)新研究會副會長
浙江省總會計(jì)師協(xié)會理事
舟山市工委副會長
北京培訓(xùn)行業(yè)聯(lián)誼會常務(wù)理事
中國財(cái)務(wù)價值領(lǐng)軍
優(yōu)秀培訓(xùn)師等
【資歷背景】
從事財(cái)務(wù)會計(jì)和企業(yè)高管工作30多年,2011年12月作為人才引進(jìn)調(diào)入現(xiàn)公司。此前,先后在采掘行業(yè)(國有企業(yè))任財(cái)務(wù)部長11年、毛紡和針織服裝行業(yè)(國有集團(tuán)公司、中外合資經(jīng)營企業(yè))任財(cái)務(wù)經(jīng)理與財(cái)務(wù)總監(jiān)13年、機(jī)械行業(yè)任辦公室主任兼財(cái)務(wù)部長1年、鋼鐵行業(yè)(杭州富特帶鋼有限公司)任財(cái)務(wù)總監(jiān)3年、汽配行業(yè)(舟山市海山密封材料有限公司〈籌備上市〉及其4家子公司)現(xiàn)任財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理助理3年。
兼任企業(yè)管理、財(cái)務(wù)管理、財(cái)務(wù)會計(jì)系列業(yè)余講師30多年(包括杭州電子工學(xué)院、浙江工商大學(xué)、浙江省級機(jī)關(guān)大學(xué)、上海財(cái)大、浙師大、地市黨校、清華、北大、企業(yè)內(nèi)訓(xùn)、社會公開課等),以及多類企業(yè)財(cái)務(wù)、管理顧問18年(其中:任中國制造業(yè)500強(qiáng)企業(yè)(上市公司)——升華集團(tuán)控股有限公司財(cái)務(wù)與管理顧問近3年,任中國500強(qiáng)最具價值A(chǔ)BC品牌、福布斯中國最具潛力企業(yè)——浙江起步集團(tuán)兒童用品有限公司財(cái)務(wù)顧問2年、房地產(chǎn)企業(yè)5年、制造業(yè)企業(yè)8年),社會中介機(jī)構(gòu)特約會計(jì)師、特約審計(jì)、管理咨詢高級顧問和會計(jì)師事務(wù)所副所長13年,曾擔(dān)任上市公司內(nèi)部控制主審和參與多家企業(yè)(單位)專項(xiàng)審計(jì)。
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