《企業(yè)全面經營風險與內部控制》課程大綱
第一講、前提——現(xiàn)代企業(yè) VS企業(yè)終極目標
1、何謂企業(yè)？
2、企業(yè)的終極目標是什么？
3、企業(yè)管理的最高境界
4、中國企業(yè)整體管理搞不上去最大的原因概括
（1）、財務、企業(yè)整體管理、ERP信息化3者的脫節(jié)
（2）、只談一個局部、一個模塊——缺乏整體管理框架、總體思路
（3）、現(xiàn)代企業(yè)系統(tǒng)的完整結構
5、內部控制與風險管理之于現(xiàn)代企業(yè)的重要性
第二講、功夫：——水工建筑企業(yè)結構、流程
1、企業(yè)整體管理系統(tǒng)的結構、流程
2、各個重要業(yè)務系統(tǒng)的核心要點、問題、成功關鍵點
（1）、營銷業(yè)務及管理系統(tǒng)
（2）、技術工程、研發(fā)
（3）、PMC生產計劃與物料控制
（4）、施工現(xiàn)場（生產執(zhí)行）管理系統(tǒng)
（5）、物流管理系統(tǒng)
（6）預算、全面預算管理系統(tǒng)
（7）大財務管理系統(tǒng)
（8）成本管理系統(tǒng)
（9）質量管理系統(tǒng)
（10）設備管理系統(tǒng)
（11）HR人力資源管理系統(tǒng)
3、企業(yè)管理系統(tǒng)與風險、內控的關系分析
第三講：企業(yè)內部控制
1、 內部控制的概念
2、 內部控制的重要性
3、 內部防范體系
n 內部事前控制體系
n 內部事中防范體系
n 內部事后防范體系
4、 內部控制體系的內容
5、 內部控制的靈魂——人
（1） 人的行為、動機、需要
（2） 人員的素質
（3） 職業(yè)道德
（4） 法人治理結構
（5） 密切關注人的思想、行為
（6） 關于人的防控錯誤
6、內部控制的基礎——內控制度
（1）內控制度的概念
（2）內控制度的設計原則
（3）內控制度的主要內容
（4）內部控制的結構
（5）內部控制的種類
（6）內部會計控制
（7）內部管理控制
（8）內部控制的局限
7、控制—從內部審計看內部控制
（1）內部審計與內部控制
（2）審計內部控制的程序和方法
（3）內部審計組織:目的與作用、架構、責任與權利
（4）怎樣開始內部審計？
（5）如何確定高風險區(qū)域
（6）怎樣撰寫內部審計報告？
第四講：企業(yè)主要經濟業(yè)務的內部控制
1、 內部控制的重點——貨幣資金
2、 內部控制的次重點——實物資產：存貨、固定資產的內部控制
3、 采購業(yè)務內部控制
4、 倉儲業(yè)務內部控制
5、 銷售業(yè)務內部控制
6、 施工與作業(yè)現(xiàn)場的內部控制
7、 往來款項內部控制
8、 票據(jù)的內部控制
9、 其他：投資、薪酬、績效、個人收益的內部控制
第五講：全面風險管理
1、內部控制的未來發(fā)展方向：全面風險管理
（1）風險的定義
（2）企業(yè)主要舞弊及經營風險
（3）投資風險及控制
（4）貨幣資金舞弊及風險控制
（5）往來款項舞弊及風險控制
（6）采購舞弊及風險控制
（7）倉儲舞弊及風險控制
（8）銷售舞弊及風險控制
（9）實物資產舞弊及風險控制
（10）成本舞弊及風險控制5
（11）工薪舞弊及風險控制
（12）票據(jù)欺詐舞弊及風險控制
（13）計算機舞弊及風險控制
（14）破產風險控制
2、現(xiàn)代內控制思想及應用
（1）組織
（2）流程
（3）資源計劃控制
（4）信息化控制
3、軟件與信息化
（1）審計軟件
（2）內部控制軟件
（3）ERP企業(yè)資源計劃系統(tǒng)
（4）企業(yè)信息化總體框架
（5）風險內控信息化的要點
案例分析
世界金融風暴——巴林銀行倒閉案
某珠寶首飾廠
東莞永亨織帶
深圳奮達音箱
廣州某貿易集團
珠海某化纖廠
河南電飯褒生產廠
惠州某塑膠廠
現(xiàn)場交流與分析：
您企業(yè)的內部控制及執(zhí)行情況如何？
您的企業(yè)存在哪些舞弊與經營風險？有否采取相應的措施控制？
將怎樣進行控制？
《企業(yè)全面經營風險與內部控制》所屬分類
特色課程
《企業(yè)全面經營風險與內部控制》所屬專題
企業(yè)風險防范與管控、
內部控制與企業(yè)風險管理、
風險管理、
內控培訓、
內部控制培訓、
內部控制與企業(yè)風險管理培訓、
內部控制與內部審計管理培訓、
企業(yè)重組、
公司財務分析與風險防范、
《企業(yè)全面經營風險與內部控制》內訓服務流程
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