《流程管理與內(nèi)控》課程大綱
概述
“內(nèi)部控制是受企業(yè)董事會、管理部門和其他職員的影響，旨在取得（1）經(jīng)營的效果和效率；（2）財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性；（3）遵循適當(dāng)?shù)姆ㄒ?guī)等目標(biāo)而提供合理保證的一種過程”。內(nèi)部控制作為現(xiàn)代企業(yè)管理理論與方法，對于完善內(nèi)部管理，預(yù)防和控制各種風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)資產(chǎn)的安全完整，提供真實(shí)完整的財(cái)務(wù)報(bào)告，實(shí)現(xiàn)企業(yè)既定目標(biāo)和增加效益的作用是毋庸置疑的�，F(xiàn)代企業(yè)制度下的內(nèi)部控制已不僅僅是傳統(tǒng)查錯糾弊的會計(jì)控制和行政控制，而是公司治理過程的內(nèi)在需要和高級管理層有效控制和協(xié)調(diào)企業(yè)運(yùn)營的重要方式。COSO內(nèi)部控制框架與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架的有機(jī)融合，使內(nèi)部控制成為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的前提條件和重要基石。
流程管理是一切管理的基石，掌握了企業(yè)為客戶創(chuàng)造價(jià)值的過程將等于掌握了企業(yè)靈魂，創(chuàng)新的專利產(chǎn)品、強(qiáng)大的資金實(shí)力、豐富的人力資源已經(jīng)不是公司的核心競爭力；世界上最卓越的公司已經(jīng)將流程作為企業(yè)的核心競爭力；有效管理企業(yè)每一個業(yè)務(wù)活動并使其符合法律法規(guī)和公司規(guī)章制度是建立企業(yè)核心競爭力的必然條件。
建立健全內(nèi)部控制機(jī)制，有利于企業(yè)減少發(fā)生錯誤及舞弊的可能性，防范導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)的各種風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益和社會效益雙贏。什么是行之有效的內(nèi)部控制框架和要素，內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)在關(guān)系，如何測試和評價(jià)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)與執(zhí)行的有效性，如何糾正和報(bào)告內(nèi)部控制缺陷，已成為了企業(yè)強(qiáng)化財(cái)務(wù)報(bào)告流程、提高核心競爭力和保持可持續(xù)性發(fā)展的關(guān)鍵因素。
課程收益
Ø 了解世界先進(jìn)的內(nèi)部控制理論和技術(shù)方法
Ø 掌握企業(yè)內(nèi)部控制和業(yè)務(wù)流程的解決方案
Ø 提升企業(yè)完善內(nèi)部控制和流程優(yōu)化的能力
Ø 借鑒案例幫助企業(yè)構(gòu)建內(nèi)部控制體系
課程特色
Ø 國際最前沿的內(nèi)部控制理念和實(shí)踐
Ø 資深內(nèi)部控制專家授課
Ø 豐富真實(shí)的案例教學(xué)
Ø 內(nèi)部控制系統(tǒng)建設(shè)的個性化指導(dǎo)
培訓(xùn)對象
企業(yè)總經(jīng)理、副總經(jīng)理；財(cái)務(wù)總監(jiān)、運(yùn)營總監(jiān)及其他高級管理人士；負(fù)責(zé)內(nèi)部控制和內(nèi)部審計(jì)部門的經(jīng)理、主管和其他管理人員。
課程大綱
一、 流程與流程管理概述
Ø 流程概念
Ø 流程與工作流
Ø 流程與制度
Ø 流程生命周期
Ø 流程再造
Ø 流程管理概念
Ø 流程管理價(jià)值
二、 流程管理與職能管理比較
Ø 流程管理——引領(lǐng)未來組織管理模式變革
Ø 職能管理優(yōu)劣勢
Ø 流程管理優(yōu)劣勢
Ø 流程管理——思想和管理模式的變革
三、 流程指標(biāo)與績效管理問題
Ø 流程指標(biāo)與崗位評價(jià)
Ø 績效管理問題
Ø 流程審計(jì)與監(jiān)控
四、 企業(yè)管理體系及相互關(guān)系
Ø 企業(yè)管理體系模型
Ø 流程管理與其他管理體系關(guān)系（質(zhì)量、六西格瑪、IT、內(nèi)控等）
Ø 企業(yè)各類體系實(shí)施問題及分析
五、 企業(yè)管理變革
Ø 變革原因分析
Ø 變革問題及中國現(xiàn)狀
Ø 國外知名企業(yè)變革實(shí)踐案例
六、 內(nèi)部控制發(fā)展里程
Ø 內(nèi)部控制的歷史
Ø 美國《薩 •奧法案 》對內(nèi)部控制的要求
Ø 公司治理與內(nèi)部控制
Ø COSO內(nèi)部控制——整體框架
七、 COSO內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理
Ø 內(nèi)部控制分類與模型
Ø COSO的內(nèi)部控制要素
Ø COSO《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理—整體框架》
八、 內(nèi)部控制的實(shí)施
Ø 內(nèi)部控制體系設(shè)計(jì)原則及目標(biāo)
Ø 內(nèi)部控制體系內(nèi)容及設(shè)計(jì)步驟
Ø 內(nèi)部控制體系評價(jià)機(jī)制
Ø 內(nèi)部控制體系實(shí)施保障
Ø 內(nèi)部控制體系實(shí)施誤區(qū)
九、 基于流程的內(nèi)控案例實(shí)踐
Ø 某大型企業(yè)審計(jì)部的職能職責(zé)及問題分析
Ø 國內(nèi)大型集團(tuán)內(nèi)控體系建設(shè)實(shí)踐案例簡介
《流程管理與內(nèi)控》課程目的
Ø 了解世界先進(jìn)的內(nèi)部控制理論和技術(shù)方法
Ø 掌握企業(yè)內(nèi)部控制和業(yè)務(wù)流程的解決方案
Ø 提升企業(yè)完善內(nèi)部控制和流程優(yōu)化的能力
Ø 借鑒案例幫助企業(yè)構(gòu)建內(nèi)部控制體系
《流程管理與內(nèi)控》所屬分類
特色課程
《流程管理與內(nèi)控》所屬專題
流程管理、
內(nèi)控培訓(xùn)、
內(nèi)控評估培訓(xùn)、
流程建設(shè)、
工廠精細(xì)化管理、
流程變革管理培訓(xùn)、
業(yè)務(wù)流程再造、
《流程管理與內(nèi)控》內(nèi)訓(xùn)服務(wù)流程
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